Sadržaj:
Mirovinski planovi su mirovinski planovi koje su utvrdili poslodavci kako bi osigurali zaposlenima koji imaju pravo na fiksni dohodak tijekom mirovine. Mirovinski planovi obično navode 55 godina kao dob za prijevremeno umirovljenje, s punim mirovinama koje se isplaćuju ako navršite 65 godina starosti kako biste počeli prikupljati. Zajmovi i prijevremene raspodjele nisu dopušteni iz većine mirovinskih planova, ali provjerite s vašim poslodavcem da odredite koje su vaše posebne mogućnosti.
Definirana korist
Mirovinski planovi su osmišljeni kako bi vam omogućili stalni prihod tijekom mirovine. Planovi definiranih naknada su ne-izborni planovi koji se financiraju isključivo doprinosima poslodavaca. U osnovi, novac nije vaš dok se ne povučete. Zapravo, možda ćete morati raditi za poslodavca najmanje pet godina kako biste postali potpuno ovlašteni; stečeno je izraz koji se odnosi na posjedovanje novca. Ako nemate pravo i napustite tvrtku, ne dobivate mirovinu. Ako ste stekli pravo i napustite tvrtku, zajamčena vam je vaša korist. Vaša plaćanja određuju se koliko dugo radite za poslodavca. Ti planovi ne omogućuju ranu raspodjelu ili zajmove.
Definirani planovi doprinosa
Planovi definiranih doprinosa ne obećavaju određenu naknadu za dohodak. Umjesto toga, sudionici, poslodavci ili oboje doprinose postotku prihoda koji se izdvaja godišnje. Doprinosi se ulažu i rastu s novčanom vrijednošću. Ako napustite tvrtku, možete preokrenuti imovinu. Ti računi mogu imati rane odredbe o raspodjeli ili odobrenja za zajmove. Administrator plana ima pojedinosti o tome koje su odredbe prihvatljive za plan koji se temelji na propisima o internoj poreznoj službi.
IRS propisi
IRS se mršti nakon rane raspodjele sa umirovljeničkog štednog računa, ublažavajući ljude koji koriste odgođenu poreznu strukturu za štednju osim u mirovinu. Kazna za uzimanje raspodjele prije starosne granice za umirovljenje, koja se u većini mirovinskih računa za umirovljenje obično smatra godinom starosti 59, iznosi 10 posto. Podijelite distribucije tako što ćete se obratiti administratoru plana i zatražiti obrazac distribucije. Imate pravo preuzeti bilo koju imovinu koja je vaš doprinos ili ste u cijelosti stečeni. Neki planovi definiranih doprinosa omogućuju kredite. Ovo je dobra alternativa ako ste u mogućnosti vratiti novac. Zajmovi ne umanjuju mirovinska sredstva, a vi sami plaćate kamate. IRS vam omogućuje pristup $ 50.000, ali ne više od 50 posto svoje stečene vrijednosti plana kao zajam.
iznimke
IRS ne dopušta neke iznimke od 10 posto kazne na planove definiranih doprinosa. Možete kupiti 10.000 USD za kupnju, izgradnju ili preuređenje prvog doma za sebe, dijete ili unuče. Troškovi obrazovanja na fakultetima također se odnose na odricanje od kazne. Korist od definiranog doprinosa možete koristiti da biste spriječili isključenje ili iseljenje. Druga iznimka uključuje korištenje distribucija za plaćanje prekomjernih medicinskih troškova koji premašuju 7,5 posto vašeg bruto godišnjeg prihoda. I dalje trebate bilježiti distribucije kao dohodak čak i ako se kvalificirate za kolebanje.