Razlika između offshore bankarstva i onshore bankarstva

Korak

Povijesni razlog bankarstva u stranoj zemlji bio je izbjegavanje poreza na dohodak ili ulaganja. Tajnovitost švicarskog bankarskog sustava i nedostatak ugovora o izručenju s nekim karipskim otočnim zemljama učinili su moguće raznim neukusnim ponašanjem, od izbjegavanja poreza na nepredvidive profite do pranja novca. Strane banke u zemljama u kojima je regulacija bila slaba ili su nedostajale, osiguravale su porezne rajeve za razbojnike i mogućnosti pranja novca za kriminalce. Sjedinjene Države usvojile su zakone koji obvezuju porezne obveznike da izvještavaju o prihodima na offshore računima, ograničavajući mnoge prednosti offshore bankarstva, osim za korporacije koje posluju u inozemstvu.

Prakticiranje izbjegavanja

Ograničenja za offshore banke

Korak

Budući da su off-shore banke počele poslovati u SAD-u, počele su izvješćivati ​​o udjelima pojedinci i tvrtke SAD-a koje su morale činiti američke banke. Nadalje, savezna vlada je uspostavila ugovore sa zemljama poput Švicarske u vezi s izvješćivanjem. Bliži odnosi sa stranim bankama učinili su imperativ točnim izvješćivanjem o prihodima na Izvješću o stranim bankama i financijskim računima. Do 15. listopada 2009. godine Služba za unutarnje prihode upravljala je programom dobrovoljnog objavljivanja podataka, koji, iako ne jamči imunitet, ponudio je pojedincima s postojećim offshore računima da se naglase s poreznom upravom.

Poslovanje na kopnu

Korak

Banke koje djeluju u kontinentalnim SAD-u i na Aljasci i Havajima komuniciraju sa sustavom federalnih rezervi i regulirane su pravilima država i saveznih vlada. Banke su ovlaštene od strane država i savezne vlade. Iako državne banke moraju djelovati unutar granica država koje ih izdaju, "nacionalne banke" mogu uspostaviti podružnice preko državnih linija. Državne i federalne vlade donose propise o poslovanju banaka, kao što su hipoteke, krediti, kreditne kartice i vrijednosni papiri. Države i savezne agencije redovito posjećuju i pregledavaju bankovne evidencije kako bi osigurale bankovnu solventnost i legitimno poslovanje.

Banke i osiguranje

Korak

Većina potrošača koristi banke na kopnu za provjeru, štednju, zajmove i hipoteke, ali bogate obitelji mogu štititi privatne banke kako bi upravljale svojim trustovima i portfeljima. Poslovne i korporativne banke opskrbljuju samo ugrađene subjekte, iako mnoštvo malih poduzeća koristi pogodne usluge svojih banaka u maloprodaji u zajednici. Savezna korporacija za osiguranje depozita osigurava depozite u bankama i štednim institucijama na kopnu u SAD-u, ali ne obuhvaća proizvode kao što su dionice, obveznice, vrijednosni papiri, dionice uzajamnih fondova, rente i police osiguranja - koje obično nude privatne i velike komercijalne banke. Od 2014. pokriveni su individualni računi u iznosu od 250.000 USD. Offshore bankovni računi mogu biti osigurani od strane agencija u zemlji u kojoj su osnovani. Računi uspostavljeni kod neovisnih investicijskih savjetnika koji se nalaze u bankama na kopnu, ali nisu zaposleni kod njih, nisu pokriveni FDIC osiguranjem.