Sadržaj:
Prevrtanje je način izbjegavanja poreza na prijenos između dva kvalificirana mirovinska plana. Ako radite za tvrtku koja nudi 401k plan, možda ćete moći prenijeti sredstva na Individualni mirovinski račun bez poreza. Neke iznimke postoje, kao na primjer, ako imate Roth 401k, u kojem slučaju možete uložiti svoja sredstva samo u Roth IRA, a ne u tradicionalni IRA. Dok većina 401k na IRA rollovers su oslobođeni od poreza, IRS može zadržati 20 posto svoje rollover ako se fizička distribucija, a ne prijenos sredstava elektroničkim putem.
Korak
Obratite se svom administratoru 401k. Pitajte koje korake je potrebno izvršiti preokretanje IRA-e. Od rollovers iz 401k planova na iras su prilično čest, vaš 401k administrator bi trebao biti u mogućnosti da Vam pružiti brz odgovor na vaš zahtjev. Obično ćete morati podnijeti dodatne papire kako biste dovršili svoj zahtjev.
Korak
Nabavite kopiju obrasca distribucije vaše tvrtke. Budući da 401k planovi su pre-tax investicijskih vozila, bilo distribucija su obično oporezive. Da biste spriječili oporezivanje na svom rolloveru, morate naznačiti da prenosite svoja sredstva na IRA, što je još jedna vrsta investicijskog računa prije oporezivanja.
Korak
Odaberite način distribucije. Možete povući ček s vašeg 401k ili zatražiti izravan preokret u IRA putem elektroničkih sredstava. Ako prihvatite fizičku provjeru, podliježete pravilu o 20-postotnom obveznom odbitku, čak i ako taj novac kasnije prebacite u IRA-u. Kod izravnih preokreta obično nema uskraćivanja.
Korak
Dovršite rollover u roku od 60 dana. Ako prebacite sredstva elektroničkim putem, obično ne morate brinuti o tom pravilu. Međutim, ako uzmete fizički ček s vašeg 401k, morate uplatiti taj novac u IRA ili drugi porezno odgođeni račun u roku od 60 dana. Ako ne ispoštujete taj rok, porezna uprava oporezuje vaše povlačenje kao distribuciju, a ne kao prevrtanje. Vi ćete dugovati običan porez na ukupan iznos koji ste uzeli, uz dodatnu kaznu od 10% ako ste stariji od 59 i pol godina.
Korak
Uključite obrazac 1099-R u svoje poreze. Čak i ako je vaš 401k na IRA rollover nije oporezivi, primit ćete obrazac 1099-r od svog poslodavca za godinu dana kada napravite rollover. Kada prijavite porez, morate prijaviti iznos preokreta. Obrazac za poreznu prijavu omogućit će vam da naznačite da li se bilo koji ili svi preokreti smatraju neoporezivim.