Sadržaj:
Ako ste ikada razmišljali o premještanju IRA-e s jednog mjesta na drugo, vjerojatno ste također zabrinuti zbog kazne. A ti bi trebao biti. Pravila o prenošenju ili prenošenju IRA-e toliko su zbunjujuća da čak i profesionalci ponekad vode ljude na stranu. Ta načela ne mogu se primijeniti na svaku jedinstvenu situaciju, ali ako ih imate na umu, trebali biste izbjegavati probleme.
Korak
Razumjeti razliku između prijenosa i preokreta. Zbunjujuće dvije je najveća pogreška koju ljudi čine prilikom premještanja računa IRA-e. To je vrlo važno, jer prema pravilima Službe za unutarnje prihode možete prenijeti IRA onoliko često koliko želite, ali vam je dopušteno prenijeti IRA samo jednom svakih 12 mjeseci. Učinite to češće od toga i vjerojatno ćete dobiti kaznu od 10 posto.
Korak
Dogovorite prijenos uputama skrbniku vašeg IRA-e da želite premjestiti račun bez preuzimanja distribucije. Zatražite da se s njime postupa kao s prijenosom od strane povjerenika, tako da nikada ne možete preuzeti novac. To je ključna razlika između prijenosa i preokreta; u potonjem, novac prolazi kroz vaše ruke na putu od jedne ustanove ili računa do druge.
Korak
Koristite alternativni postupak ako prijenos stečajnog upravitelja nije moguć; ako ne premjestite cijeli račun IRA-e, možda neće biti. Na primjer, recimo da je vaša IRA u dva različita fonda od obitelji Nest-Egg uzajamnog fonda. Niste zadovoljni načinom na koji jedan od njih radi, pa želite prebaciti taj dio računa na novi CD s visokim prinosom u Rocksolid banci. U tom slučaju, vjerojatno ćete morati povući novac u obliku čeka. Budite sigurni da uputite tvrtku fonda da ček mora biti izdan banci, a ne vama. Iako će vam najvjerojatnije poslati ček, primatelj plaćanja trebao bi izgledati ovako: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA". "FBO" znači "za dobrobit", a to znači da sami nećete moći unovčiti ček. Znači, još uvijek nisi uzeo novac, a to je još uvijek prijenos, a ne prevrtanje.
Korak
Provjerite svoj FBO kod svog novog skrbnika za IRA. Dokle god je napravljen u ovom formatu, IRS vas neće smatrati da ste primili distribuciju od vaše IRA. To znači da ako u drugoj banci nađete CD s višim učinkom, možete se okrenuti i prenijeti vaš IRA opet kad god želite. Nećete morati prijaviti ovu vrstu prijenosa na poreznu prijavu i nećete primiti obrazac 1099R od skrbnika za poreznu godinu u kojoj je izvršen prijenos.
Korak
Razumjeti jednu važnu iznimku u postupku prijenosa. Ako uzimate novac od 401 (k) ili druge tvrtke umirovljenje plan i premjestiti ga u tradicionalni IRA račun, IRS uvijek smatra da je distribucija. To vrijedi čak i ako se dogovorite za prijenos povjerenika i ne preuzmete novac. Prijenos iz plana umirovljenja tvrtke tretira se kao preokret i može se izvršiti samo jednom u razdoblju od 12 mjeseci. Kada obavite ovu vrstu prijenosa, od tvrtke ćete primiti obrazac 1099R, a od vas će se tražiti da ga prijavite kao povrat na vašu poreznu prijavu.
Korak
Da sumiramo: ako premještate novac s jedne tradicionalne IRA na drugu, ili s jednog Roth IRA-e na drugi, to možete učiniti onoliko često koliko želite dokle god zapravo ne primate novac. Ali ako novac prebacujete u IRA iz druge vrste mirovinskog plana, ili ako trebate uistinu posuditi novac za kratko vrijeme - ograničenje je 60 dana - najbolje je raditi s kvalificiranim porezom da biste bili sigurni da razumijete sve implikacije i izbjegavali bilo kakve kazne ili druge probleme.