Da li prijavljujem moj 401 (k) na moj porez?

401 (k) planovi omogućuju vam da pridonijeti dio svoje plaće svaki platiti razdoblje za poslodavca-sponzorirani program umirovljenja umirovljenje. Novac na svom računu možete dodijeliti ulaganjima kao što su obveznice, dionice, fondovi tržišta novca i investicijski fondovi. Novac je pridonio planu i svako povećanje vrijednosti nije oporezivo dok ne povučete sredstva s Vašeg računa. Aktivnost u 401 (k) planu utječe na povrat poreza u nekoliko područja.

Isplata iz plana 401 (k) pokreće određene porezne obveze. Kredit: Jason York / iStock / Getty Images

Izvješćivanje o distribuciji

Morate prijaviti porez na Obrascu 1040 ili 1040A ako ste dobili distribuciju plana 401 (k) u bilo kojem trenutku tijekom porezne godine. To se odnosi na sve vrste distribucija, čak i na povlačenja iz poteškoća i prevrtanja. Povlačenja iz teškog stanja smatraju se oporezivim distribucijama za godinu u kojoj ste povukli novac. Obrazac 1099-R dobit ćete od svog administratora plana prije 31. siječnja godine nakon distribucije. Obrazac 1099-R izvještava o iznosima svih oporezivih i neoporezivih distribucija, zajedno s vrstom distribucije.

Kazna za rano povlačenje

Ako ste mlađi od 59 godina kada primite svoju raspodjelu, od vas će se tražiti da platite kaznu od 10% za prijevremenu odjavu, uz sve poreze koje možete dugovati. Kazna se obračunava na vašu poreznu prijavu, koja se ne zadržava iz distribucije. Uštedite novac za dodatnu kaznu tako da ne dobijete neugodno iznenađenje kada dođe vrijeme za plaćanje poreza. Ako zahtijevate djelomičnu distribuciju iz vašeg 401 (k) plana, dodajte iznos očekivane kazne svom zahtjevu za distribuciju kako biste imali dovoljno novca za pokrivanje poreznog tereta.

Oporezivanje valuta

Možete izbjeći poreznu obvezu tako što ćete prenijeti svoju distribuciju na drugi kvalificirani mirovinski plan ili individualni račun za umirovljenje. Povrat se prikazuje na Obrascu 1099-R, iako ne postoji porezna obveza. Oporezivi iznos naveden u Okviru 2a trebao bi biti nula, a kod distribucije u Okviru 7 "G." Odmah se obratite administratoru plana ako je neka od tih stavki netočna. Pogrešan kod može pokrenuti oporezivu raspodjelu koja će zahtijevati vrijeme i napor da se retroaktivno ispravi.

401 (k) Zajmovi

Neke 401 (k) planovi omogućuju vam da posuditi novac iz svog računa i vratiti ga tijekom vremena kroz platni spisak odbitak. Iznos kredita nije oporeziv dok vršite redovna plaćanja. Međutim, ako ne izvršite zaduživanje, cijeli nepodmireni dug smatrat će se oporezivom distribucijom. 10-postotna prijevremena kazna za povlačenje vrijedi i za 401 (k) zajmove u kašnjenju.