Kako se 401K oporezuje?

Korištenje 401 (k) plan vam omogućuje da izdvojiti neke od svojih prihoda za umirovljenje štednje, a Internal Revenue Code vas nagrađuje s različitim poreznim olakšicama. Budući da se porezni zakoni mogu mijenjati, a pravila se mogu razlikovati od države do države, provjerite s poreznim stručnjacima kako zakon može utjecati na vašu specifičnu situaciju.

IRS neće uzeti vaše 401 (k) dolare dok ne preuzmete distribucije.kredit: jerry2313 / iStock / Getty Images

Učinak poreza 401 (k) doprinosa

Doprinos vašem 401 (k) planu štedi vas na prednjem kraju jer vaši doprinosi - i doprinosi vašeg poslodavca - nisu podložni saveznim porezima na dohodak. Međutim, oni nisu izuzeti od poreza na plaće, tako da ćete i dalje plaćati porez na socijalnu sigurnost i Medicare na vaše doprinose. Iako većina država slijedi savezne porezne propise za izuzimanje doprinosa, nekoliko njih plaća porezne doprinose. Na primjer, u Massachusettsu su odbijeni doprinosi 401 (k) planovima u ime partnera i samostalnih poduzetnika.

Dobici unutar 401 (k)

Obično, morate platiti porez na novac dok ostvarujete prihod, bilo da se radi o plaćanju kamata svake godine ili o dobiti koju ostvarujete od prodaje dionica. Međutim, 401 (k) planovi su porezno zaštićeni računi, što znači da nećete platiti porez na dobit dok novac ostaje na računu. To pomaže bržem rastu vašeg računa, jer sve svoje zarade možete reinvestirati umjesto da dio njih ide u ujaku Samu.

Distribucije iz 401 (k) planova

Distribucije iz vašeg 401 (k) plana računaju se kao obični prihod u godini kada se povlačite, pa se oporezuju po Vašoj graničnoj poreznoj stopi, a ne nižim stopama kapitalnih dobitaka. Većina država slijedi ista pravila kao IRS za oporezivanje distribucija iz 401 (k) planova. Međutim, neki imaju posebne iznimke koje oslobađaju 401 (k) plan raspodjele od poreza. Na primjer, prema Wall Street Journalu, Illinois izuzima 401 (k) distribuciju od državnog poreza na dohodak.

Rano povlačenje

Ako uzmete novac iz vašeg 401 (k) plana prije nego što skrenete 59 1/2, IRS nameće dodatnu kaznu od 10 posto na vaše distribucije, osim ako se kvalificirate prema jednoj od iznimaka.Iznimke uključuju troškove zdravstvene skrbi koji premašuju 10 posto vašeg prilagođenog bruto prihoda za godinu, ako ste trajno onesposobljeni ili ako uzimate distribuciju kao korisnik iz naslijeđenog plana 401 (k). Većina država nema sličnu kaznu za rano povlačenje, ali iznimka je Kalifornija, koja nameće dodatnu kaznu od 2,5 posto za povlačenje.