Sadržaj:
Zadužbina je bila rani oblik odgođenih poreza i mirovina. Politika je osiguravala iznos novca koji je klijent želio akumulirati do određenog datuma. Ako je osiguranik preminuo taj datum, obitelj je primila naknadu za smrt u navedenom iznosu. Ako je osiguranik preživio, politika "obdarila" je taj isti iznos vlasniku. Osiguranici i vlasnici ne moraju nužno biti isti ljudi.
Funkcija
Beneficija smrti
Ako osiguranik umre prije osnutka, naknada za smrt ide korisnicima bez poreza. Sve naknade za životno osiguranje su oslobođene poreza, osim ako vlasnik ugovora koristi premiju kao porezni odbitak, što je rijetko.
Razdoblje zaklade
Zaklade o zaduživanju navode kada se ugovor dodjeljuje u ime politike. Primjerice, ako je politika 20-godišnja zaklada, ugovor se završava i osiguranik dobiva nominalni iznos nakon 20 godina. Osiguranje u dobi od 65 godina plaća vlasniku novac kada osiguranik dosegne 65 godina. Obično postoji bonus ili terminalno plaćanje, ako je povrat ulaganja veći od jamstva koje se koristi za izračunavanje plaćanja.
rollover
Porezni zakoni dopuštaju razmjenu ugovora o životnom osiguranju za neku drugu polisu životnog osiguranja, rentu za anuitet ili životno osiguranje ili dotaciju za zadužbinu ili rentu. Dakle, ako odaberete da iznos premotate u drugi ugovor o zaduživanju, odgodite oporezivi iznos dok taj ugovor ne pokaže ili isplati naknadu za smrt.
Raspodjela zbroja
Ako odaberete paušalnu raspodjelu, morate platiti porez na bilo koji iznos koji prelazi uplaćenu premiju. Najlakši način za izračunavanje iznosa prije nego što primite porezni obrazac je dodavanje svih premija i oduzimanje ukupnog iznosa od iznosa koji tvrtka šalje u ček. Razlika se oporezuje kao redovni prihod, za razliku od kapitalnog dobitka.
Plaćanja
Ako odlučite kupiti anuitet, novac može nastaviti rasti ili možete uzeti uplate. Ako uzimate uplate, većina tvrtki nudi fleksibilne planove koji vam omogućuju da odaberete broj godina za plaćanja ili da odaberete doživotnu korist ili životni vijek uz jamstvo načela. Kada odaberete opciju plaćanja, dobit se raspodjeljuje tijekom nekoliko godina, jer je dio plaćanja dobitak, a dio je glavnica.