Jesu li doprinosi PERS-a odbiti od poreza?

Različite vrste računa umirovljenja tretiraju se različito za porezne svrhe. Isplata s nekih računa oslobođena je poreza dok čekate dok ne ispunite uvjet o minimalnoj dobi prije nego što podignete sredstva. Kod drugih računa vaši doprinosi mogu biti zaštićeni od poreza, ali morate platiti porez na isplate. Zakonik o unutarnjem porezu je jasan u pogledu oporezivanja doprinosa i povlačenja sredstava iz računa sustava za umirovljenje javnih službenika.

Kvalificirani planovi

Račun PERS-a je kvalificirani plan prema propisima IRS-a. Kvalificirani plan zadovoljava zahtjeve Kodeksa internih prihoda za račune za odlazak u mirovinu. Zahtjevi uključuju ograničenja sudjelovanja, ograničenja odgađanja i uvjete za stjecanje prava. Planovi koji udovoljavaju tim zahtjevima dobivaju povoljan porezni tretman kao kvalificirani planovi.

Doprinosi za PERS

U većini slučajeva, doprinosi na računu PERS-a događaju se na dohodak prije plaćanja. Iznos koji doprinosite svom PERS računu oduzima se od vaše bruto plaće, a nakon toga se na vašu plaću obračunava porez. Budući da se doprinosi PERS-a javljaju prije oporezivanja, ne možete uzeti drugi odbitak za njih na poreznu prijavu.

Povrat doprinosa

Ako vaše zaposlenje koje je obuhvaćeno PERS-om prestaje prije nego što navršite dob za odlazak u mirovinu, država može vratiti uplaćene doprinose u plan. U Kaliforniji, na primjer, možete uzeti povrat iznosa koji ste pridonijeli planu zajedno s zaradom na tim doprinosima. CalPERS povrat poreza je oporeziv, a država će zadržati poreze iz vašeg CalPERS povrata ako ne odlučite prebaciti sredstva u drugi kvalificirani plan, kao što je Individualni račun za umirovljenje. Svaka država upravlja vlastitim PERS planom; Pravila o povratu sredstava mogu se razlikovati u državi koja upravlja vašim računom.

Poboljšane pogodnosti

Neki državni službenici ispunjavaju uvjete za poboljšane pogodnosti PERS-a zbog prirode posla. U New Jerseyu, primjerice, policijski službenici, uključujući policijske i vatrogasne djelatnike, mogu se upisati u plan PERS LEO. Većina službenika za provedbu zakona u New Jerseyju mora se umiroviti u dobi od 65 godina. Plan LEO LEO pomaže nadoknaditi činjenicu da službenik za provedbu zakona ne može nastaviti doprinositi PERS-u nakon što dostigne dob za obvezno umirovljenje.

Doprinosi koji se mogu odbiti

Određeni doprinosi koje donosite kvalificiranim planovima mogu biti porezno priznati. Na primjer, ako zaradite prihod od samostalne djelatnosti, možete imati pravo na odbitak doprinosa na samozaposleni plan, SIMPLE ili kvalificirani plan iz vašeg bruto prihoda.

Porezni savjet

Vaše osobne okolnosti i PERS-ovi propisi vaše države utječu na prihode koje morate uključiti i na odbitke koje imate pravo preuzeti poreznu prijavu. Ovlašteni računovođa može vam pomoći razumjeti kako se porezni broj primjenjuje na vašu situaciju.