Sadržaj:
Povlačenje ranog jednokratnog iznosa iz mirovinskog plana ima značajne posljedice. Mogu uključivati poreze, kazne, gubitak ulaganja i umanjene mirovine. Razumijevanje propisa i posljedica može pružiti vrijedne informacije za planiranje mirovine.
Pravila distribucije
Raspodjele iz mirovinskog plana imaju značajna ograničenja kada i pod kojim uvjetima mogu biti izvršene. Štoviše, vrste distribucije i okolnosti određuju da li ćete imati poreze, kazne ili oboje. Obično se raspodjele mogu izvršiti samo ako se odvojite od usluge, postanete onemogućeni ili ako korisnik bude preminuo. Ako postoji jedan od ovih uvjeta, imate 59 godina ili mlađe i uzmite raspodjelu gotovine, redovni porez na dohodak će biti isplaćen na cijeli iznos distribucije plus 10 posto kazne. Ako imate više od 59 1/2, kazna od 10 posto ne vrijedi, ali se plaćaju redovni porezi na dohodak. Počevši u dobi od 70 1/2, obavezne su raspodjele dijela salda računa.
Raspodjela gotovine
Isplate gotovine iz mirovinskog plana mogu se izvršiti nakon što se odvojite od usluge ili postanete onemogućeni. Ako uzmete raspodjelu iz mirovinskog plana, ona nikada ne može biti deponirana na IRA ili drugi račun za umirovljenje. Dakle, pored poreza i kazni, vaši mirovinski fondovi bit će potrošeni. Daljnji doprinosi su ograničeni, a oportunitetni troškovi propuštenih investicijskih zarada negativno utječu na vaše umirovljenje.
rollovers
Distribucije iz mirovinskog plana mogu se prenijeti na IRA ili kvalificirani plan, kao što je 401 (k). Svako IRA zadržava svoj porezni status i može nastaviti taj status kroz više preokreta. Možda ćete biti zainteresirani za prijenos mirovinskih naknada na pružatelja usluga, kao što je Fidelity ili Vanguard, ili ako imate IRA-e od tvrtki za koje ste radili, možda ćete biti zainteresirani za konsolidiranje računa tako da ih pretvorite u jednu IRA. Sve dok je svaka IRA preusmjeravanje IRA-e, zadržat će se porezno odgođeni status.
Značaj
Od ključne je važnosti razumjeti te posljedice i pažljivo donijeti odluku. Iako zasigurno mogu biti hitni slučajevi koji se ne mogu izbjeći, uzimanje rane raspodjele sredstava iz mirovinskog plana trebalo bi biti vaše posljednje utočište. Svrha plana je osigurati sredstva za odlazak u mirovinu.
Razmatranja
Mirovinski planovi akumulirani samo na temelju doprinosa poslodavaca (uz nekoliko iznimaka). Ako ispunjavate kriterije i ako ste sposobni za ranu raspodjelu, imajte na umu da ta sredstva neće biti zamijenjena. To, uz izgubljenu priliku za rast imovine, rezultira smanjenjem računa za umirovljenje.