Što je izjava o usklađenosti banaka?

Izjava o usklađenosti banke metoda je koju pojedinci i entiteti koriste za provjeru točnosti vlastitog registra transakcija u odnosu na evidenciju svoje banke. Korištenje vašeg registra transakcija, ili registar čekovnih knjižica, primarni je izvor za bilježenje primitka i isplate gotovine putem Vašeg bankovnog računa, dok Vaš mjesečni bankovni izvod predstavlja odgovarajuće knjige banke. Oba skupa knjiga moraju se međusobno uskladiti i uravnotežiti kako bi se otkrile izvanredne stavke.

Izjava o bankovnom poravnanju pokazuje vam sva odstupanja u vašim evidencijama i onima u banci.

Vrijeme i priprema

Pripremite svoje bankovne izvještaje o usklađivanju na mjesečnoj osnovi čim primite bankovni izvadak.

Izjava o usklađenosti banke treba pripremiti čim primite mjesečni bankovni izvadak. Brzo usklađivanje bankovnog izvoda s Vašom čekovnom knjižicom osigurat će da se vaši zapisi održavaju aktualnima i da se bilo kakva prilagodba bilježi na oba skupa knjiga. Za pripremu, trebat ćete odvojiti dva stupca, jedan za vaše knjige (registar provjera), a drugi za bankovni izvod.

Uskladiti izvod banke

Izvod iz banke mora biti usklađen s registrom čekove kako bi se došlo do otvorenih stavki koje je potrebno prilagoditi.

Da biste uskladili bankovni izvod, morate usporediti registar provjera s bankovnim izvodom. Završno stanje prikazano u bankovnom izvodu mora se uskladiti s točnim ukupnim iznosom uzimajući u obzir sve vremenske razlike i sve posebne stavke koje se ne odražavaju na bankovnom izvodu, ali su prikazane u registru čekova. Stoga je potrebno navesti sve čekove i depozite koji su zabilježeni u Vašem čekovnom registru, ali se još ne prikazuju u bankovnom izvodu. Ček se oduzima od bankovnog izvoda, a depoziti se dodaju. Sve pogreške u iznosima moraju se dodati ili oduzeti. Završni saldo predstavlja usklađeno stanje Vašeg bankovnog izvoda.

Registrirajte čekovnu knjižicu

Uskladite svoj registar čekovne knjižice s mjesečnim bankovnim izvodom kako biste došli do usklađenih stanja oba skupa knjiga.

Vaš čekovni registar mora se prilagoditi dodavanjem ili oduzimanjem stavki prikazanih u bankovnom izvodu, ali koje se još ne odražavaju u vašoj čekovnoj knjižici. U tom smislu, morate dodati bilo kakve primljene stavke, kao što su kamate, bankovni prijenosi, izravni depoziti i pogreške na registar čekova, dok oduzimate sve naknade za usluge, naknade, prekoračenja i pogreške na vašem računu, ali još nisu uneseni u registar čekova. Završna bilanca predstavlja prilagođeno stanje Vašeg registra čekove.

Balansiranje i rezervacije

Obavijestite svoju banku o svim nepodudarnostima.

Prilagođena bilanca bankovnog izvoda mora biti jednaka prilagođenoj bilanci Vašeg čekovnog registra. Nakon uspješnog usklađivanja Vašeg bankovnog izvoda, morate ispraviti svoje zapise za bilo koje zabilježene prilagodbe. Na primjer, ako vam je ček vraćen za nedovoljna sredstva (NSF) morate kontaktirati izdavatelja čeka za naknadu. Isto tako, morate odmah obavijestiti svoju banku da prilagodi sve pogreške ili propuste koje je napravio na Vašem računu u vezi s depozitima ili bilo kojim drugim problemom.

Razmatranja

Neuspješno usklađivanje bankovnog izvoda s čekovnom knjižicom moglo bi rezultirati gubicima.

Vlasnici računa dužni su odmah uskladiti svoje evidencije s mjesečnim bankovnim izvodima koji su im dani. U slučaju da vlasnik računa ne obavijesti banku o nepravilnom korištenju ili greškama, banka možda neće biti odgovorna za gubitke, osobito ako je prošlo 90 dana od slanja posljednje mjesečne bankovne izjave. Ova vrsta ugovora često se navodi u obrascima računa koji su potpisani između vlasnika računa i banke.