Sadržaj:
Postoje dvije vrste anuiteta koje mogu uzrokovati zabunu u vezi mirovinske štednje: mirovinski fondovi i porezne odgođene anuitete. Porezom zaštićen anuitet je poslodavac-sponzoriran kvalificirani mirovinski plan koji je prikladan za rollover jednom zaposlenja je prekinuta. Porez-odgođena renta je dopunski umirovljenje štedni račun koji je podoban za roth IRA rollover samo pod određenim okolnostima. Može postojati više od jednog koraka u uzimanju vašeg 403b i njegovog stvaranja Rotha.
Renta zaštićena porezom
Renta zaštićena od poreza je mirovinski plan koji nude organizacije oslobođene poreza, kao što su javne škole ili neprofitne agencije. Ti se planovi često nazivaju 403b planovima za IRS kod kojih se moraju pridržavati. Zaposleni koji ispunjavaju uvjete mogu napraviti izborne doprinose za smanjenje plaće u 403b; organizacija također može uskladiti ili doprinijeti u ime zaposlenika. Bez obzira na razloge prekida, zaposlenik može prenijeti imovinu 403b na samostalno usmjerenu Roth IRA.
Kvalifikacije odgođene od poreza
Odgođena porezna renta može se klasificirati kao kvalificirana ili nekvalificirana. Kvalificirani anuitet je ili doprinosni IRA ili preokret drugog plana kao što je plan 403b ili 401k. Ta imovina je prikladna za prevrtanje i pretvaranje u Rotha. Anunovativni anuitet je dodatni račun. U nekvalificiranom anuitetu doprinose samo dolari nakon poreza, tako da se samo prihodi odgađaju od poreza. Nekvalificirana renta ne ispunjava uvjete za preusmjeravanje ili Roth konverziju.
Rollover i konverzija
IRS ne ograničava vašu sposobnost da uzme jedan kvalificirani račun i izravno ga uvalite u Roth IRA - pretvorba se može zabilježiti u jednom potezu. Međutim, IRA skrbnici obično zahtijevaju prvo valjanje novca u tradicionalnu IRA-u, a zatim pretvaranje tradicionalne IRA u Roth. Krajnji rezultat je isti; druga metoda samo dodaje korak i malo vremena. Provjerite kod svog skrbnika IRA-e da li ste u mogućnosti izvršiti izravno preokretanje u pretvorbu.
Pretvorba Rotha
IRS propisi od 2011. nemaju ograničenja prihoda koja dopuštaju Roth konverzijama. Ako je vaša anuiteta kvalificirana, imate pravo pretvoriti novac za pretplatu u fondove nakon poreza, koji rastu bez poreza. Konvertirani iznos dodaje se vašem prilagođenom bruto dohotku za godinu u kojoj ste izvršili konverziju. Pretvaranje u 2011 dodaje iznos na liniji 15 na obrascu 1040 kada podnošenje vaše osobne porezne prijave u 2012. Holding Roth IRA za pet godina i do dobi 59 1/2 donosi poreznih oslobađanja.