Sadržaj:
Kada stavljate novac na tradicionalni račun za umirovljenje, porez na taj novac odgađa se dok ne napustite radnu snagu. Ako povučete novac prije umirovljenja, bit ćete oporezovani i kažnjava 10 posto iznosa koji je povučen osim ako vaše povlačenje ne spada u popis iznimaka IRS-a. Zakon o visokom obrazovanju iz 1965. omogućuje vam da iskoristite svoju IRA-u za obrazovne iznimke pod određenim uvjetima.
Iznimke od obrazovanja za kazne povlačenja
Kao što je objašnjeno u publikaciji IRS 970, odjeljak 9, možete podijeliti troškove za kvalificirane troškove visokog obrazovanja bez plaćanja kazne od 10 posto. Nažalost, osim u jednoj okolnosti, iznimka u obrazovanju odnosi se samo na troškove plaćene u trenutku kada su nastali, ne otplate sredstava posuđenih za plaćanje troškova obrazovanja.
Ovo se može činiti nepoštenim, ali evo zašto: iznimka u obrazovanju odnosi se samo na troškove obrazovanja u stvarnom vremenu kao što su knjige i poduke. Kada posudite novac za svoje obrazovanje, imate obvezu platiti kamate i troškove zatvaranja tog kredita. Često se troškovi kamata kapitaliziraju i postaju nelomljiv dio iznosa duga - to jest, vi stvarno ne možete reći koliko je iznos kredita obrazovni trošak i koliko je kamata i troškova. Troškovi kamata i kredita nisu kvalificirani troškovi obrazovanja i podliježu kaznama za odustajanje.
Ograničeno izuzeće od kazne
Uvjereni financijski analitičar Dr. Don Taylor, pišući za Bankrate, primjećuje da postoji jedno ograničeno izuzeće od općeg pravila koje se odnosi na kazne za povlačenje IRS-a za otplatu studentskih kredita. Ako je zajam namijenjen isključivo za kvalificirane troškove visokog obrazovanja, uzima se u tekućoj kalendarskoj godini i koristi se za otplatu troškova obrazovanja koji su također nastali u tekućoj godini, kredit se može otplatiti bez plaćanja penala iz vaše IRA. Još uvijek morate platiti porez na dohodak na raspodijeljeni iznos.