Što je W-4P obrazac?

Kada primate oporezivi dohodak bez plaće, kao što su isplate mirovina, morate imati porez na dohodak zadržan. Obrazac za unutarnju poreznu upravu W-4P, "Potvrda o zadržavanju mirovine ili anuitetskih plaćanja", govori organizaciji koja plaća, koliko treba izdvojiti. Ako ti porezi nisu uskraćeni, možete završiti s masnim računom u vrijeme podnošenja prijave, a možete dobiti i kazne.

Što je W-4P obrazac kredit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Osnove W-4P

Obrazac W-4P je kratak - samo tri retka. Podsjeća na W-4 koji dajete poslodavcu i ima sličnu svrhu - kako bi se osiguralo da se iz vaše plaće uzme odgovarajući iznos poreza. W-4P sadrži informacije o zadržavanju isplate mirovina i anuiteta kao i periodična plaćanja od ugovori o životnom osiguranju, Također se koristi za organiziranje odbitka za oporezive raspodjele od mirovinski planovi kao 401 (k) računi i IRAs.

Isključivanje iz zadržavanja

Možete odabrati da se porez na dohodak ne zadržava od periodičnih isplata koje dobivate od mirovina, anuiteta ili životnog osiguranja. Da biste odustali od zadržavanja, označite okvir u retku 1 nakon što unesete svoje ime, adresu i broj socijalnog osiguranja. Ako ne podnesete W-4P, platitelj mora uzeti porez pod pretpostavkom da je vaš status podnošenja u braku i da imate tri naknade po odbitku.

Zadržavanje na periodična plaćanja

Ako odaberete da se porez zadrži od periodičnih plaćanja, dovršite "Radni list osobnih dodataka" koji dolazi s W-4P. Dodatni radni listovi pomažu vam da prilagodite broj potraživanja koje imate na raspolaganju kada imate više od jednog izvora prihoda ili planirate podnijeti detaljnu poreznu prijavu. Unesite broj dozvola na liniji 2 W-4P zajedno sa svojim bračnim stanjem. Ako želite više poreza zadržati, upišite iznos na liniji 3. Potpišite i napišite datum i pošaljite ga platitelju.

Neperiodična plaćanja

Kada primite jednokratno plaćanje, kao što je distribucija iz 401 (k) ili tradicionalne IRA, porezna uprava zahtijeva od obveznika da zadrže 10 posto poreznog iznosa koji je povučen. Možete izabrati da se porez ne zadržava podnošenjem W-4P i označavanjem okvira na liniji 1. Alternativno, možete zatražiti zadržavanje više poreza unosom iznosa u retku 3. Redak 2 se ne koristi za neperiodična plaćanja. Ako se slažete s iznosom od 10% zadržavanja, ne morate poslati W-4P.

Prihvatljivi prijenosi

Posebno pravilo IRS-a primjenjuje se na oporezive raspodjele iz mirovinskih planova koji se prenose na drugi račun za umirovljenje. Platitelji moraju zadržati 20 posto povlačenja. Ne možete koristiti W-4P da biste se isključili iz ovog uskraćivanja, iako možete podnijeti jedan da biste zatražili zadržavanje više poreza. Međutim, možete zatražiti od stečajnog upravitelja plana da izvrši izravni prijenos povjerenika umjesto povlačenja i polaganja računa na novi račun. Pravilo zadržavanja od 20 posto ne primjenjuje se na izravne transfere.

Izrada izmjena

IRS sugerira da popunite i podnesete W-4P čim možete, tako da platitelj može početi uskraćivati ​​odgovarajući iznos poreza. Kada pošaljete obrazac, on ostaje na snazi ​​neograničeno, Ne morate je obnavljati svake godine. Međutim, možete dovršiti i poslati ažurirani W-4P kada trebate promijeniti iznos zadržavanja.