Sadržaj:
401 (k) plan je porezno-povlašteni plan umirovljenja koji se nudi zaposlenicima od strane određenih tvrtki. Postoje mnoge prednosti koje imaju 401 (k) račun, ali ovdje su brojna ograničenja kao dobro. Postoje slučajevi da možete preokrenuti svoj 401 (k) na drugi račun, ali to obično možete učiniti samo kada je drugi račun u svoje ime. Samo u dvije situacije vaš 401 (k) novac može preći na neko drugo ime.
Standardna pravila preusmjeravanja
Oporezivanje je glavni razlog zbog kojeg ne možete prenijeti svoj 401 (k) plan na vašeg supružnika. Kada doprinosite 401 (k), ne oporezujete se na novac koji položite. Samo kada uzmete distribuciju, plaćate porez na zaradu i doprinose. Ako biste mogli prebaciti svoj račun na drugu osobu, sudionik u visokom poreznom razredu mogao bi uzeti veliki porezni odbitak, a zatim prebaciti novac osobi u niskom poreznom razredu, čime bi iskoristio prednost nezarađenog poreza. Na primjer, ako ste bili u poreznom razredu od 30 posto i uložili 10.000 dolara u svoj 401 (k), zaradili bi porezni odbitak od 3.000 dolara. Ako je vaš suprug podnio zahtjev odvojeno i bio je u 10-postotnom razredu, mogla bi uzeti novac i platiti samo 1.000 dolara poreza. U suštini, ostvarili biste dobit od 2.000 dolara samo tako što biste novac prebacili na vašeg supružnika, što bi bila nepravična zlouporaba poreznog zakona.
Smrt
Kada otvorite 401 (k) račun, možete odrediti tko će primiti vaš novac kada umrete. Kao rezultat toga, možete postaviti račun da se automatski prebacuje na vašeg supružnika u slučaju vaše smrti. Zanimljiv zaokret kada je riječ o zakonima koji reguliraju 401 (k) plan je da će vaš suprug uvijek biti u mogućnosti preokrenuti vaš 401 (k) na svoj račun kada umrete, čak i ako odredite nekog drugog na vašem korisničkom obrascu. Možete izabrati ne-supružničkog korisnika za svoj 401 (k) ako dobijete pismenu izjavu od vašeg supružnika dok ste još živi.
Razvod
Drugi način na koji možete preokrenuti svoju 401 (k) drugoj osobi je ako se razvedete. U većini slučajeva, dio postupka razvoda će biti redoslijed kvalificiranih domaćih odnosa ili QDRO, koji određuje kako će se sredstva za mirovinu podijeliti. Ako QDRO odredi da se vaš 401 (k) treba podijeliti 50-50, po zakonu morate podijeliti pola svog računa bivšem supružniku. U tom slučaju možete prenijeti taj dio svog 401 (k) na račun bivšeg supružnika.