Morate li platiti državni porez na 401 (k) isplate?

Vaše plaće podliježu federalnom i eventualno državnom porezu na dohodak. Možete odgoditi oporezivanje parkiranjem novca na 401 (k) računu za umirovljenje, ali očekujte da ćete platiti poreze kada izvršite isplate. Oporezivanje 401 (k) planova i drugih planova umirovljenja znatno se razlikuje od države do države. Međutim, čak i države s visokim poreznim stopama ponekad dopuštaju određena izuzeća za povlačenje mirovinskog plana.

Close-up od 401K paperwork.credit: Keith Lamond / iStock / Getty Images

401 (k) Planovi

401 (k) je plan umirovljenja s definiranim doprinosom. Vi i vaš poslodavac možete godišnje ulagati u račun do maksimalnih ograničenja doprinosa. Sredstva se ulažu u dionice, obveznice i druge vrste ulaganja. Stanje vašeg računa može varirati tijekom vremena. Za razliku od tradicionalnih mirovina, 401 (k) planovi ne nude rast ili minimalna jamstva povlačenja. Možete uplatiti novac na 401 (k) na osnovi poreza prije ili nakon poreza. To znači da plaćate porez na dohodak prije ulaganja ili u trenutku povlačenja. U svakom slučaju, novac unutar plana raste bez oporezivanja dok se ne povuče. U pravilu imate federalne porezne kazne ako povlačite sredstva prije navršene 59. godine starosti.

Državni porez

Na razini države 401 (k) povlačenja podliježu porezu na dohodak. Neke općine i županije također procjenjuju dodatnu razinu poreza na dohodak. Nekoliko država, uključujući Aljasku i Floridu, nemaju porez na dohodak. To znači da se morate boriti samo sa saveznim porezom na dohodak, iako neke općine ili županije također oporezuju dohodak. Godine 2014. Nebraska je procijenila porez na dohodak od 2,46 posto na zaradu od samo 3.000 dolara; porezna stopa za pojedinačne filtere koji su zaradili više od 29.000 dolara bila je 6,84 posto. Povlačenja poreza odgođenih poreza (401) (k) oporezuju se kao običan prihod, tako da bi se te stope primjenjivale na vaše povlačenje iz mirovinskog plana. U osnovi, vaš neto dohodak u mirovinu bio bi manji ako biste živjeli u Nebraski, a ne u Floridi.

Porezna izuzeća

Neke države nude izuzeća za umirovljenike koji bi mogli smanjiti vaš 401 (k) porezno opterećenje. U Kanzasu, isplate mirovina, uključujući one iz 401 (k), oslobođene su poreza ako radite za državnu službu, državu ili željeznicu. Od 2014. oporezivanje dohotka i 401 (k) s iz drugih izvora u Kanzasu počinje na 16.000 USD. U susjednom Missouriju obično plaćate državni porez na dohodak u iznosu većem od 1.000 dolara. Međutim, parovi koji zajedno podnose bruto dohodak ispod 32.000 USD mogu zahtijevati izuzeće na 401 (k) ili mirovinski dohodak. U Nebraski, izuzeća iz mirovinskog plana odnose se samo na vojsku.

Druga razmatranja

Porezne olakšice na državnoj razini na povlačenja 401 (k) temelje se na pretpostavci da ste umirovljenik. Savezna vlada smatra da je starost 59 1/2 službena dob za umirovljenje, dok se starosne smjernice razlikuju od države do države. Ako unovčite 401 (k) prije nego što navršite dob za odlazak u mirovinu, ne možete ostvariti nikakva porezna oslobođenja na državnoj razini. Morate platiti državni porez na dohodak na novac, kao i federalni porez na dohodak i možda 20 posto federalne porezne kazne.