Sadržaj:
Računi za umirovljenje osmišljeni su kako bi nadopunili savezne izvore prihoda, kao što je socijalno osiguranje, kada dostignete dob za umirovljenje. Interna porezna služba smatra 59 1/2 godina starosti kao dob za umirovljenje. Možete zatvoriti račun za umirovljenje u bilo kojem trenutku, samo budite svjesni bilo kakvih poreznih obveza ili kazni za to. Iako vam u bilo kojem trenutku nije potreban nikakav poseban razlog za zatvaranje računa za umirovljenje, postoje neki razlozi koji će vas izuzeti od sankcija.
Korak
Nazovite skrbnika računa skrbnika ili administratora plana. Postupci su isti za IRA, 401k, 403b ili bilo koji drugi kvalificirani mirovinski plan. Zatražite obrazac distribucije.
Korak
Popunite obrazac distribucije u potpunosti za distribuciju "100 posto". Skrbnik plana imat će vaš datum rođenja na evidenciji i automatski zadržati 20 posto na raspodjeli prije dobi od 59 godine 1/2 ako ne navedete na obrascu koji ispunjavate uvjete za distribuciju teškoća, plaćate troškove koledža ili koristite do 10.000 dolara za troškove kupnje ili zatvaranja kuće.
Korak
Potpišite obrazac i predajte ga skrbniku na adresi navedenoj na obrascu. Pričekajte jedan do dva tjedna da biste primili ček.
Korak
Nabavite 1099-R u siječnju u godini nakon distribucije. Potvrdite da je distribuirana količina ispravna i da je distribucija ispravno kodirana. Normalne distribucije uzete nakon 59. godine starosti 1/2 imaju šifru 7 u okviru 2. Kodovi 1 i 2 odnose se na rane distribucije, prvu bez poznate iznimke i drugu s poznatom iznimkom (kao što su raspodjele teškoća kako bi se spriječilo isključenje).
Korak
Izvješće o oporezivom prihodu navedenom u 1099-R na liniji 15a obrasca IRS 1040 prilikom podnošenja poreza pravilno obračunava prihod.