Sadržaj:
Korak
Zaposlenici su u mogućnosti početi izradu povlačenja iz svojih planova 401k planova nakon što dostignu 59 1/2 godina. Zaposlenici mogu pristupiti sredstvima iz svojih planova 401k prije nego što dostignu 59. godinu starosti u slučaju određenih specifičnih vrsta teškoća, uključujući troškove pogreba; medicinske troškove koji se ne vraćaju osiguranjem; troškovi obrazovanja; trošak povezan s kupnjom primarnog prebivališta ili za plaćanje troškova za sprječavanje iseljenja ili ovrhe na primarnom prebivalištu. Sva sredstva povučena rano zbog teškoća bit će oporezovana kao običan prihod po poreznoj stopi zaposlenika u godini u kojoj je povlačenje izvršeno. Zaposleniku će se također pristupiti porezna kazna u iznosu od 10 posto od ukupnog iznosa koji je povučen.
Porezna kazna
rollover
Korak
401k planovi nisu statični. Za razliku od tradicionalnih mirovinskih planova koji ostaju u društvu dok zaposlenik ne dosegne dob za umirovljenje, sredstva u planu 401k pripadaju zaposleniku i mogu otići s njim ako on napusti tvrtku prije odlaska u mirovinu. Zaposlenik ne mora zadržati svoje mirovinske fondove u postojećem 401k planu kako bi zadržao svoje porezne prednosti. Zaposlenici mogu povući sredstva iz postojećeg 401k plana prije nego navrše 59 godina starosti, bez ikakve porezne obveze ili kazne, sve dok se sredstva prebacuju u drugi kvalificirani plan u roku koji odredi Služba za unutarnje prihode (IRS), Od 2009. porezne godine zaposlenici su imali 60 dana da rano rasporede u drugu 401k, tradicionalnu IRA ili Roth IRA, prema IRS Publikaciji 575.
Rano povlačenje bez kazne
Korak
Neki ljudi svibanj kvalificirati za rano 401k plan povlačenja bez incurring 10 posto porezne kazne, pod uvjetom da zadovoljavaju određene zahtjeve, prema 401kHelpCenter.com. Sredstva povučena za isplatu izdržavane osobe, djeteta ili bivšeg bračnog druga mogu se povući bez porezne kazne. Sredstva koja se koriste za plaćanje medicinskog duga koji prelaze 7,5 posto prilagođenog bruto dohotka vlasnika računa mogu biti oslobođena od porezne kazne. Zaposlenici koji postanu potpuno hendikepirani ili koji izgube posao nakon navršene 56. godine života, mogli bi se povući bez prethodne porezne kazne. U svim slučajevima povučena sredstva smatraju se redovnim prihodom i oporezuju se po stopi poreza na dobit vlasnika računa u godini u kojoj su sredstva povučena.