Kako izračunati financijski omjer za dane Cash-on-Hand-a

Tvrtka se oslanja na svoje prihode i gotovinu kako bi platila svoje račune kako bi vodila svoje poslovanje. Ako prihodi tvrtke odjednom prestanu ili imaju sezonski prihod, može preživjeti samo dok ima dovoljno gotovine da plati svoje troškove prije nego što mora dobiti više sredstava. Možete izmjeriti koliko dana tvrtka može platiti svoje troškove izračunavajući svoje dane udjela u gotovini, što je jednako zbroju neograničenog novčanog iznosa i novčanih ekvivalenata tvrtke podijeljenog s njegovim dnevnim operativnim troškovima. Veći omjer je bolji.

Možete odrediti likvidnost tvrtke pomoću dana gotovine.

Korak

Pronađite iznos novčanih sredstava, novčanih ekvivalenata i ograničenih gotovina, ako ih ima, koji su navedeni u bilanci. Novčani ekvivalenti se ponekad navode kao kratkoročna ulaganja. Ograničeni novac je gotovina koja je neupotrebljiva zbog prethodne obveze, kao što je ugovor, i navedena je odvojeno od novca.

Korak

Dodajte iznos novca i novčanih ekvivalenata tvrtke i oduzmite ograničeni novac. Na primjer, dodajte 500.000 dolara u gotovini i 300.000 dolara u kratkoročne ekvivalente i oduzmite 50.000 dolara u ograničenom novcu. To iznosi 750.000 dolara u neograničenim novčanim sredstvima i novčanim ekvivalentima.

Korak

U računu dobiti i gubitka pronađite iznos ukupnih troškova poslovanja i trošak amortizacije za obračunsko razdoblje.

Korak

Oduzmite iznos troška amortizacije od ukupnih troškova poslovanja za obračunsko razdoblje kako biste utvrdili njegove operativne troškove. Morate oduzeti trošak amortizacije jer tvrtka ne plaća nikakvu gotovinu za amortizaciju, što je samo računovodstveni trošak. Na primjer, oduzmite 150.000 dolara godišnjeg troška amortizacije od 1,05 milijuna dolara ukupnih godišnjih operativnih troškova. To iznosi 900.000 USD u ukupnim novčanim operativnim troškovima.

Korak

Podijelite ukupne novčane operativne troškove društva za obračunsko razdoblje s brojem dana u obračunskom razdoblju kako biste utvrdili dnevne operativne troškove. U primjeru, podijelite 900.000 $ ukupnih godišnjih gotovinskih operativnih troškova za 365 dana u obračunskom razdoblju. To iznosi $ 2,466 u gotovinskim operativnim troškovima po danu.

Korak

Podijelite iznos neograničenih novčanih sredstava i novčanih ekvivalenata društva za iznos dnevnih operativnih troškova po danu kako biste utvrdili dane omjera gotovine. U primjeru, podijelite 750.000 $ s 2.466 dolara, što je jednako 304,1 dana gotovine. To znači da tvrtka ima dovoljno gotovine da plati svoje troškove za otprilike 304 dana.