Sadržaj:
Fleksibilan trošak račun, također poznat kao flex račun ili fsa, račun je poslodavci mogu ponuditi zaposlenicima da pokriju IRS-odobreni medicinski troškovi. Novac Flex računa mora se koristiti do kraja planske godine, ili će biti izgubljen. Zdravstveni štedni račun, ili HSA, drži predračun dolara za istu svrhu. Možete samo otvoriti jedan hsa ako vaše zdravstveno osiguranje politika je ono što IRS smatra visoke deductible. Za razliku od FSA, ako ne trošite svoje HSA fondove svake godine, novac ostaje na računu i nastavlja rasti, čak i ako napustite poslodavca. Svatko tko ima obje vrste računa može izvršiti jednokratni, bez poreza porez, od FSA do HSA sve dok ta osoba ostane prihvatljiva za HSA godinu dana nakon prijenosa. Posavjetujte se s poreznim stručnjakom ili stručnjakom za financijska pitanja, kao i sa stručnjakom za pogodnosti, ako je potrebno, kako biste bili sigurni da se pridržavate postojećeg poreznog zakona kada izvršite prijenos.
Korak
Provjerite kod svog administratora FSA plana. Morate biti sigurni da vaš FSA plan omogućuje ovu vrstu prevrtanja. Nisu svi planovi napravljeni, stoga zamolite poslodavca da potvrdi da će vam biti dopušteno izvršiti prijenos.
Korak
Odlučite se za prijenos. Obratite se administratoru plana FSA kako biste joj dali do znanja da želite preći s vašeg FSA na HSA. Ako plan vaše tvrtke zahtijeva popunjavanje određenih obrazaca, obavijestit će vas o njima.
Korak
Zatražite da vam FSA bude zamrznuta. Prema IRS, prije nego što možete napraviti jedan fsa na hsa prijenos, “na kraju godine saldo u zdravlju fsa mora biti zamrznuta.” T Vaš će administrator plana moći to provesti.
Korak
Saznajte kada završava planska godina od vašeg administratora plana za FSA. Prema propisima IRS-a, preokret mora stupiti na snagu u roku od dva i pol mjeseca od kraja vašeg plana. Na primjer, ako je vaša planska godina završila 31. prosinca 2009., morat ćete izvršiti prijenos prije 15. ožujka 2010.
Korak
Isključite FSA kada izvršite prijenos. Ne možete prenijeti samo dio sredstava FSA na HSA. IRS propisuje da preokret mora "rezultirati nulte ravnoteže u zdravstvenom FSA."
Korak
Zamolite svog administratora plana za FSA da izvrši izravan prijenos vašem HSA povjereniku. IRS neće prihvatiti ništa osim izravnog prijenosa sredstava za prevrtanje. Ne možete izostaviti FSA, primiti ček za sredstva, a zatim im dati svoj HSA. Novac mora biti prebačen izravno.
Korak
Prihvatite pravo na HSA 12 mjeseci nakon prijenosa. To bi moglo zvučati čudno, ali ovo je pravilo kako bi se spriječilo ljude da izvrše prijenos, odbacivanje zdravstvenog plana koji se može odbiti i odustajanje od zaliha bescarinskog novca koji će odgoditi porez do 65. godine. na primjer, ako dovršite preusmjeravanje FSA-na-HSA 2. ožujka 2010., morat ćete ostati prikladni za HSA, što znači čuvanje zdravstvenog plana s visokim odbitkom do najmanje 31. ožujka 2011. od ovog pravila, morat ćete platiti porez na dohodak na novac prenesen iz vašeg FSA uz 10 posto kazne na ta sredstva.