Sadržaj:
401 (k) plan je program umirovljenja koji vas potiče da uštedite dio vaše zarade prije oporezivanja i daje vašem poslodavcu način da doprinese vašem umirovljenju. 401 (k) je u suštini preuzeo mjesto mirovinskog plana za mnoge američke radnike, zbog čega vas pravila i propisi kažnjavaju za rano uzimanje.
Osnovna pravila o isplatama
Ne možete unovčiti svoj 401 (k) dok ne skrenete 59 1/2 bez plaćanja značajne kazne, uz nekoliko ograničenih iznimaka. Dakako, ako umreš, tvoj novac može biti podijeljen tvojim nasljednicima ili imanju. Ako postanete onemogućeni, možete se prijaviti za ulaganje. Teškoće, kako ih definira Služba za unutarnje prihode, također mogu otvoriti vaš račun za distribuciju bez kazne. Potrebe za teškoćama mogu uključivati obrazovne svrhe, medicinske račune, kaparu za kuću, popravak stambenog prostora, novac za izbjegavanje iseljenja i troškove pogreba. Ako ostavite posao, vaša tvrtka ima mogućnost da isplati 401 (k) i pošalje vam saldo, minus 20 posto za poreze. Ako sredstva ne prebacite u drugi prikladan mirovinski fond u roku od 60 dana, možete izreći kazne.
Kazne za ranu distribuciju
Standardna federalna porezna kazna za povlačenje iz 401 (k) planova prije nego što skrenete 59 1/2 je 10 posto. Prijavljujete te podatke na obrascu IRS 5329, koji se zatim prijavljuje na vašu godišnju poreznu prijavu od 1040. Kazna od 10 posto je iznad redovnog poreza koji ćete platiti, jer se raspodjela smatra dodatnim prihodom. Vaš poslodavac je dužan uzimati 20 posto unaprijed kako bi platio porez, ostavljajući vas s manje od očekivanog. Nema dodatne kazne za prijavu državnih poreza s izuzetkom Kalifornije, koja stavlja kaznu od 2,5 posto na rano povlačenje 401 (k).
Druge opcije
Mnogi 401 (k) planovi imaju opciju zajma koju možete koristiti kada trebate hitne fondove. Ako vaš plan uključuje ovu opciju, u većini slučajeva, možete uzeti kredit za do 50 posto svog stečena ravnoteža u 401 (k), do $ 50.000. Morate vratiti zajam u redovnim ratama u roku od pet godina. Kamata se plaća na kredit, obično blizu 1 ili 2 posto, što ide na Vaš račun.
Upozorenja na zajmove
Naknade za administraciju, održavanje i izdavanje mogu se procijeniti kada uzmete kredit. 10-postotna kaznena pristojba će se pokrenuti u cijeloj distribuciji koju ste poduzeli ako zajam ne bude vraćen u navedenom vremenskom razdoblju. Također je moguće da se cijeli kredit pozove ako napustite posao, a preostali iznos će se tretirati kao distribucija ako ga ne možete vratiti. Osim toga, ne zarađujete kamate na svoje mirovinsko ulaganje, dok plaćate zajam.