Sadržaj:
Savezna vlada pruža porezne poticaje kada uštedite novac za odlazak u mirovinu na računu individualnog mirovinskog aranžmana. Kada se povučete i navršite 70 godina, morate preuzeti obvezne isplate iz postojeće IRA. Vaš IRA povjerenik ili skrbnik mora prijaviti aktivnost na vašem računu IRA-e i vrijednost vašeg računa IRS-u godišnje na obrascu 5498.
Obrazac 5498
Obrazac 5498 identificira tip IRA-e kao tradicionalni, Rothov, Pojednostavljeni mirovinski plan zaposlenika ili Plan poticaja za štednju za zaposlenike. Osim identifikacijskih podataka, u obrascu se prikazuju i vaši doprinosi, odgođeni doprinosi, preraspodjele koje ste prenijeli na račun, novac koji ste pretvorili s druge vrste računa, otplate i potrebne minimalne distribucije koje ste uzeli s računa. Obrazac također navodi fer tržišnu vrijednost vašeg računa.
Distribucije i doprinosi
Stečajni upravitelj vašeg IRA računa mora vam poslati kopiju obrasca 5498 do 31. svibnja svake godine, tako da obrazac uključuje doprinose koje ste izvršili prije roka poreza na dohodak od 15. travnja koji se odnosi na poreznu prijavu za prethodnu godinu. Provjerite je li prihod koji ste prijavili za potrebne minimalne raspodjele ili odbitke koje ste tražili za doprinose IRA-e na povrat poreza na dohodak odgovarali iznosima koje je prijavio vaš upravitelj na Obrascu 5498. Obratite se svom povjereniku ako postoji razlika.