Sadržaj:
Kvalificirani i nekvalificirani mirovinski planovi imaju svoje prednosti i nedostatke.Ti se planovi ponekad povezuju s poslodavcima, što znači da možete samo doprinijeti planu preko svog poslodavca. Međutim, neki planovi su neovisni o poslodavcima.
Kvalificirani plan
Kvalificirani plan za umirovljenje ispunjava određene uvjete kako bi se ostvarile porezne olakšice koje nisu dostupne drugim vrstama planova. Ti planovi mogu biti strukturirani tako da je plan dio poslodavčevog mirovinskog paketa ili mogu biti neovisni o planu poslodavca. Kvalificirani plan može prihvatiti odbitne ili nepriznate doprinose. Ako su doprinosi porezno priznati, tada se sva povlačenja iz plana oporezuju. Ako su doprinosi plana nepriznati (kao što je slučaj s računima Rotha), povlačenja se obično ne naplaćuju. Bez obzira na to, svi planovi omogućuju izgradnju bez poreza u planu.
Nesposoban plan
Ne-kvalificirani mirovinski planovi ne zadovoljavaju IRS smjernice za kvalificirane račune za umirovljenje. Ti planovi prihvaćaju samo one koji se ne mogu odbiti. Novac se oporezuje zaposleniku kada je primljen. Međutim, sav novac koji raste unutar plana je oslobođen poreza. Primjer ove vrste plana je renta. Anuitetski doprinosi uvijek se daju na temelju naknadnog poreza, a dobit se oporezuje kada se povuče iz plana.
Korist
Prednost kvalificiranog plana je da možete dobiti porezne povlastice za doprinos ili isplate. Ove koristi mogu rezultirati većom ukupnom mirovinskom štednjom ili neto prihodom zbog činjenice da su porezi ili odgođeni ili potpuno eliminirani na vašu mirovinu. Najveća prednost nekvalificiranog računa je što nema ograničenja doprinosa povezanog s računom. Vi možete doprinijeti onoliko novca koliko želite.
Hendikep
Nedostatak kvalificiranih mirovinskih planova je da postoje definirana ograničenja doprinosa. IRA, na primjer, ograničava doprinose na 5.000 dolara godišnje za one ispod 50 godina i 6.000 dolara godišnje ako imate 50 ili više godina. To može ograničiti količinu novca koju možete akumulirati ako želite uštedjeti više od dopuštenog ograničenja doprinosa.
Nedostatak nekvalificiranih planova je u tome što oni ne dobivaju sve porezne povlastice koje dobivaju kvalificirani planovi. Vi svibanj završiti s manje neto prihoda i ukupne mirovine štednje u odnosu na kvalificirani plan kao rezultat.