Što je kazna za prijevremeno povlačenje iz uzajamnih fondova?

Iako ne postoji univerzalna kazna za rano povlačenje iz uzajamnog fonda, postoje okolnosti u kojima povlačenje uzajamnog fonda može imati financijske posljedice, uključujući kazne. Ovisno o kupljenoj klasi udjela, vrsti računa u kojem je fond kupljen i drugim raznim zahtjevima društva uzajamnog fonda, mogu postojati naknade vezane uz podizanje uzajamnog fonda.

Dionice klase B

Dionice klase B predstavljaju udjele u uzajamnim fondovima koji se najčešće povezuju s kaznama za prijevremeno povlačenje. Za razliku od drugih klasa udjela u fondu, s dionicama klase B, plaćate samo proviziju kada prodate dionice. Poznata kao kontingentna odgođena prodajna naknada (CDSC), naknada za prodaju dionica razreda B uobičajeno se smanjuje za 1 posto svake godine i traje pet ili šest godina, nakon čega se ne naplaćuje. Tipičan CDSC bi mogao početi s 5 posto u prvoj godini i pasti na 4 posto u drugoj godini, 3 posto u trećoj godini i tako dalje. Stoga, ako prodajete dionice klase B za manje od pet godina, vaš CDSC može se smatrati kaznom za prijevremeno povlačenje.

Određene dionice klase C.

Dionice klase C, koje se ponekad nazivaju i dionicama s opterećenjem, obično koštaju od 0 do 1 posto za kupnju i imaju veće godišnje troškove od dionica klase A ili klase B. U mnogim tvrtkama uzajamnih fondova nema naknade za prodaju dionica klase C, ali neki fondovi naplaćuju naknadu od 1 posto za dionice C prodane u roku od godinu dana nakon kupnje.

N.A.V. Kupnja dionica klase A

Dionice klase A obično imaju povišenu proviziju od 3 do 5 posto uloženog iznosa. Neka društva uzajamnih fondova omogućuju investitorima kupnju udjela klase A po neto vrijednosti imovine (N.A.V.), što znači bez naknade za prodaju. Obično ove kupnje moraju biti u iznosu od milijun dolara ili više. U zamjenu za ukidanje prodajne naknade, većina fondova zahtijeva investitore koji kupuju dionice klase A u N.A.V. da zadrže svoj novac uložen najmanje godinu dana kako bi se izbjegla prijevremena naknada za otkup.

Zajednički fondovi na IRA računima

Ako je bilo koji uzajamni fond kupljen u Individualnom mirovinskom računu (IRA), Interna porezna služba (IRS) može naplaćivati ​​naknadu za prijevremeno povlačenje ako se sredstva distribuiraju iz IRA-e. Konkretno, IRS nameće 10 posto rane kazne za povlačenje na većinu sredstava izvađenih iz IRA-e prije nego što vlasnik računa dosegne 59. godinu. Ako prodate uzajamni fond i uzmete gotovinsku raspodjelu sredstava prije nego što dostignete ovu minimalnu dob, možda ćete biti podložni kaznama IRS-a, uz sve prodajne troškove koje naplaćuje tvrtka fonda. Iznimke od ovog pravila uključuju raspodjelu troškova visokog obrazovanja, prvu kupnju kuće ili invaliditet.

Porezne kazne

Ako prodajete dionice uzajamnog fonda koje ste držali jednu godinu ili manje, dobit koju ostvarite na vašoj prodaji bit će oporeziva po običnim stopama poreza na dohodak, za razliku od povoljnijih stopa poreza na kapitalne dobitke. Kao i kod svih investicija, one koje se drže duže od jedne godine oporezuju se po najvišoj stopi od 15 posto, od 2010. Ako ste u višem poreznom razredu, tretiranje vašeg uzajamnog fonda kao kratkoročne investicije može rezultirati značajnim ulaganjem. poreznu kaznu.