Sadržaj:
IRA predstavlja individualni račun za umirovljenje. Odgođeni porezni IRA-i, uključujući tradicionalne IRA-e, SEP IRA-e i JEDNOSTAVNE IRA-e, omogućuju kvalificirano povlačenje u bilo koje vrijeme nakon 59. godine starosti. Međutim, Roth IRAs također zahtijevaju da račun bude otvoren najmanje pet poreznih godina prije nego što se mogu povući kvalificirana povlačenja. Povlačenja imaju proces od dva dijela: traženje povlačenja iz vaše financijske institucije i izvještavanje o povlačenju poreza na povrat poreza. Čak i ako uzmete povlačenje iz Roth IRA-e i ne dugujete porez, još uvijek morate prijaviti distribuciju.
Korak
Obratite se svojoj financijskoj instituciji ili provjerite svoje financijske zapise kako biste utvrdili starost vašeg Roth IRA u poreznim godinama. Račun mora biti star najmanje pet godina kako bi povlačenje bilo kvalificirano povlačenje. Ako Roth IRA nije najmanje pet godina porez, možete dugovati porez na dohodak i kazne ako vaše povlačenje uključuje zaradu. Ovo se ograničenje ne primjenjuje na IRA-ove odgođene porezne obveze.
Korak
Zatražite distribuciju od vaše financijske institucije popunjavanjem obrasca zahtjeva za distribuciju IRA-e. Ti su obrasci neznatno različiti za svaku financijsku instituciju.
Korak
Podnesite porez na dobit koristeći obrazac 1040 ili 1040A i prijavite iznos distribucije. Dobit ćete obrazac 1099-R od vaše financijske institucije koji će izvijestiti o tome koliki dio vaše distribucije, ako postoji, oporezuje.
Korak
Popunite obrazac 8606, dio III, ako je vaša distribucija od Roth IRA-e koji nije otvoren najmanje pet poreznih godina. Ovaj obrazac će odrediti da li vaše povlačenje sadrži doprinose, zaradu ili oboje. Ako vaše povlačenje sadrži samo zaradu, povlačenje je oslobođeno poreza i oslobođeno je kazne. Ako povlačenje sadrži zaradu, morate podnijeti obrazac 5329 kako biste izračunali iznos kazne za prijevremeno povlačenje koji ćete dugovati.