Sadržaj:
Zakon o bankovnoj tajni (BSA) donesen je 1970. kako bi se saveznim vlastima pomoglo u otkrivanju i sprječavanju pranja novca. Zakon zahtijeva od banaka da prijave određene transakcije, a zahtjev nije ograničen na tradicionalne banke. Brokerske tvrtke, kockarnice, tvrtke koje izdaju i novčane narudžbe i trgovci plemenitim metalima i nakitom podliježu istim zahtjevima.
Praćenje velikih gotovinskih transakcija
Ako banka otkrije da je klijent izvršio gotovinsku transakciju u iznosu većem od 10.000 USD u jednom danu, potrebno je podnijeti Izvješće o valutnoj transakciji (CTR) u poreznoj upravi u roku od 15 dana. Ako je klijent ostvario više transakcija u ukupnom iznosu od 10.000 USD, banka mora podnijeti CTR. Transakcije mogu biti u više računa - provjera, štednja, IRA ili zajmovi. IRS definira gotovinu kao valutu, novčane naloge, bankovne isplate, blagajničke čekove i putničke čekove. Osobne i poslovne provjere ne smatraju se gotovinom. Ako banka sumnja na sumnjivu aktivnost koja uključuje samo 5.000 USD u gotovini, potrebno je podnijeti CTR. Neki klijenti banke su izuzeti. Maloprodajna i komercijalna poduzeća koja rutinski deponiraju i podižu gotovinu za svoje poslovne potrebe ne prijavljuju se iako se moraju prijaviti za izuzeće godišnje.