Sadržaj:
401 (k) je poslodavac-pokrovitelj mirovinski plan koji je osnovan 1980. Njegovo ime dolazi iz odjeljka Internal Revenue Service kod pod kojim je pala. Ti su planovi osmišljeni kako bi zaposlenicima omogućili da dio prihoda upišu u plan prije oporezivanja. Za razliku od mirovinskog plana, koji daje definiranu naknadu, pojedinac definira doprinose na 401 (k) plan, i ne postoji jamstvo o eventualnoj koristi. 401 (k) je plan definiranih doprinosa.
Značajke
Doprinosi na 401 (k) izvršeni su na osnovi prije oporezivanja. Dakle, prednost za zaposlenika je smanjenje poreza u godini doprinosa su napravili. Osim poreznih odbitaka na doprinose, kamate i dobici od ulaganja unutar računa postaju odgođeni za poreze. Za razliku od drugih ulaganja koja pokreću poreze zbog dividendi, kamata ili kapitalnih dobitaka, novac unutar 401 (k) izbjegava oporezivanje dok se ne povuče s računa. Novac koji se povlači tada se obično oporezuje kao običan prihod u godini kada je povučen.
Prednosti
Prednosti plana definiranih doprinosa kao što je 401 (k) su mnoge, ali najveća korist dolazi od sposobnosti da definiraju svoj doprinos. Za razliku od plana definiranih naknada kao što je mirovina, vi diktirate koliko i kada trebate doprinijeti planu, a doprinose možete pokrenuti i zaustaviti u bilo kojem trenutku. Ta fleksibilnost omogućuje vam da kontrolirate koliko novca uštedite na temelju vaših financijskih potreba. Također, 401 (k) planovi obično pružaju niz investicijskih izbora, dajući vam kontrolu nad načinom ulaganja vašeg novca.
Nedostaci
Problem s planom definiranih doprinosa kao što je 401 (k) je da on ima malo ili nikakvo jamstvo o tome kakva će biti vaša korist u budućnosti. Vaša korist varira iz dana u dan i iz godine u godinu na temelju načina na koji se novac ulaže. Kada je neizvjesnost na tržištima, donošenje pogrešnih investicijskih izbora ili jednostavno ne spremanje dovoljno može imati negativan utjecaj na vaše umirovljenje.
Alternative
Dok većina poslodavaca nudi plan mirovinskog osiguranja definiranog doprinosa, kao što je 401 (k), neki ne. Ako želite doprinijeti planu definiranih doprinosa i vaš poslodavac ga ne nudi, možete potražiti negdje drugdje štednju prije poreza. Za većinu ljudi, najbolja alternativa je tradicionalni individualni mirovinski aranžman / račun (IRA). Ovi pojedinačni računi za umirovljenje dopuštaju iste doprinose prije oporezivanja, ali otvorite račun; Vaš poslodavac ne otvara račun. Samozaposlene osobe imaju još više mogućnosti kao što su Keogh, pojednostavljeni individualni mirovinski račun za mirovinu zaposlenika (SEP IRA) ili čak Solo 401 (k).
Razmatranja
Uz velikodušne porezne olakšice koje pruža 401 (k) dolaze neka ograničenja. Najveće je ograničenje povlačenja sredstava. Zahtjevi vezani uz dob i radni status mogu otežati dobivanje novca na novac prije starosne dobi za umirovljenje. Neke planove ponuditi 401 (k) zajam koji vam omogućuje da posuditi iz svog računa u vrijeme potrebe. Ta ograničenja treba uzeti u obzir prilikom doprinosa, a fond za hitne slučajeve trebao bi biti dostupan za pokrivanje neočekivanih troškova, tako da ne morate koristiti svoj 401 (k).