Sadržaj:
401k planova i pojedinačnih računa za umirovljenje i nude porezne željene uštede za umirovljenje, i imaju slična pravila o doprinosima i isplate. Dva plana razlikuju se na nekoliko načina, međutim, najveći je da je 410k plan je sponzoriran od strane poslodavca za zaposlenike, dok je IRA postavljen od strane pojedinaca.
Osnove plana
U svojim tradicionalnim oblicima, planovi 401k i IRAs omogućuju štedišama da deponiraju novac i odgađaju plaćanje poreza na te doprinose i njihovu zaradu dok se novac ne povuče nakon 59. godine starosti. 401k planovi su postavljeni od strane poslodavca u ime zaposlenika. Zaposlenici mogu odgoditi dio svoje plaće, pretporez, a poslodavci također mogu doprinijeti planu. IRA-i se osnivaju od strane pojedinaca koji uplaćuju depozite i uzimaju porezne olakšice za njih.
Prilozi
Postoje ograničenja na iznos doprinosa možete deponirati i na 401k plan i ira, iako su vrlo različite. U 2011, zaposlenici mlađi od 55 godina mogu odgoditi do 16.500 dolara svoje plaće u 401k plan, i dodati 5.500 dolara ako su preko 55. Poslodavci mogu dodati podudaranja ili druge doprinose, kao dobro. Granice doprinosa IRA-e znatno su niže: 5.000 dolara za osobe mlađe od 55 godina s dodatnim 1.000 dolara za one starije. Cjelokupna vrijednost doprinosa zaposlenika 401k nije oporezovana do povlačenja, dok ukupni iznos vašeg doprinosa IRA-e koji možete odbiti može biti ograničen ako sudjelujete u 401k i IRA-u, ili ako je vaš prihod iznad određenih razina.
distribucije
Općenito, raspodjele iz oba plana snosit će poreznu kaznu ako ih povučete prije 59. godine starosti. Postoje neke iznimke od ovog pravila - ako rollover povlačenje na drugi kvalificirani plan, 401k ili ira, ili ako postane invalid, imaju medicinske poteškoće, ili se povremene isplate za ne manje od pet godina. Neki 401k planovi omogućuju sudionicima da povuku sredstva, uz kaznu, ako imaju financijske poteškoće ili kupuju dom; neki planovi također omogućuju sudionicima da uzmu zajmove. Vlasnici IRA-e mogu povući sredstva za prvu kupnju kuće ili kvalificirane obrazovne troškove bez kažnjavanja. Ne možete uzeti zajam od IRA-e. Za tradicionalne iras i 401k planova, morate početi uzimanje distribucije po dobi 79 1/2.
Roth opcija
IRAs i neki 401k planovi mogu biti postavljeni kao Rothovi planovi. Za ove planove, doprinosi se oporezuju u godini depozita, ali zarade se nikada ne oporezuju, pod uvjetom da ih povuku pravila Roth IRA i 401k. Ta su pravila povlačenja u osnovi ista kao i za tradicionalne planove, ali nemaju potreban datum distribucije tijekom životnog vijeka vlasnika.