Sadržaj:
I mirovinski i 403. (b) planovi su porezni planovi namijenjeni radnicima. Struktura ova dva financijska proizvoda vrlo je različita. Mirovinski planovi su tradicionalniji od planova 403 (b) i uglavnom se oslanjaju na velikodušnost poslodavaca da osiguraju naknade zaposlenicima. Za bolje ili lošije, zaposlenici imaju veću kontrolu nad doprinosima i obavljanjem svojih 403 (b) planova nego s mirovinskim planovima.
Prilozi
Doprinosi za mirovinski plan daju samo poslodavci. Poznat i kao plan definiranih naknada, mirovinski je plan namijenjen isplaćivanju određenog mjesečnog iznosa zaposlenicima u mirovini. Iznos isplate obično se temelji na plaći zaposlenika, dobi i broju godina rada za poslodavca. Poslodavci primaju porezne odbitke za doprinose planu, a zarada raste s odgodom plaćanja poreza.
403 (b) plan je vrsta plana definiranih doprinosa koji je izrađen posebno za organizacije oslobođene poreza, zaposlenike u državnim školama i ministre. Zaposlenici mogu izabrati zadržavanje dijela svoje plaće i uplaćuju se izravno u plan prije nego što se oporezuju. Poslodavci imaju mogućnost, ali ne i obvezu, doprinijeti planu u ime zaposlenika.
Opcije ulaganja
S tradicionalnim mirovinskim planom zaposlenici nemaju pravo glasa o tome kako se novac ulaže. Tvrtka daje sve doprinose planu, tako da s tim sredstvima ima potpunu nadležnost nad investicijskim odlukama. Budući da mirovinski plan obećava određene isplate zaposlenicima nakon umirovljenja, oni se obično ulažu u konzervativne, jeftine investicije koje imaju tendenciju da nadmašuju prosječnog investitora. Međutim, neki su mirovinski planovi nedovoljno financirani, obično kao rezultat lošeg upravljanja. U nekim slučajevima, plan će smanjiti beneficije ili čak uspjeti, što će rezultirati Korporacija za mirovinske beneficijske garancije, vladina agencija koja preuzima odgovornost za plaćanje.
Ako sudjelujete u planu 403 (b), snosite odgovornost za to kako želite uložiti svoj novac, a ne za poslodavca. Tipični planovi 403 (b) nude asortiman investicijskih fondova i anuiteta koje možete odabrati za ulaganje sredstava. Iznos koji primite pri umirovljenju temelji se na tome kako se vaši fondovi izvode, a ne na ono što će vam vaš poslodavac platiti. Iako ovo može raditi na vašu korist ako ste mudri ulagač, postoji nema jamstvaili iz vaše tvrtke ili iz bilo koje vladine agencije, o primanju bilo kakvog novca iz vašeg 403 (b) plana u mirovini.
distribucije
Većina tradicionalnih mirovinskih planova počinje isplaćivati kad napunite 65 godina. Neki planovi dopuštaju distribuciju nakon što dostignete 55 godina s određenim uvjetima, kao što ste radili u tvrtki najmanje 10 godina. Ako rano raspodijelite mirovinu, vjerojatno ćete primati manju mjesečnu isplatu nego da ste čekali punu dob za odlazak u mirovinu. Isplata mirovina gotovo je uvijek oporeziva.
S planom 403 (b), obično možete uzeti novac nakon što navršite 59 godina ili u slučaju vaše smrti ili invaliditeta. Ako napustite posao, također obično možete uzeti raspodjelu ili prenijeti svoj novac u drugi plan u korist poreza, kao što je IRA. Neki planovi omogućuju i distribuciju teškoća, koju IRS definira kao "tešku i trenutnu financijsku potrebu". Kao i kod mirovinskih planova, raspodjele od 403 (b) planova su potpuno oporezive.