Pravila za preusmjeravanje 401A u IRA

Korak

Kako bi proveo preokret, zaposlenik više ne mora raditi za tvrtku u kojoj postoji plan 401A. Kada tvrtka uspostavi plan za 401A, on je u mogućnosti odrediti raspored stjecanja prava, što znači da zaposlenici moraju zadovoljiti minimalne godine službe kako bi u potpunosti posjedovali imovinu i bili "100 posto stečeni". Ako zaposlenik ne bude 100 posto stečen, samo će dio imovine 401A biti premješten u IRA-u. Neiskorištene naknade za bolovanje mogu se pridonijeti planu 401A i preokretu.

Prestanak radnog odnosa

Potrebne minimalne distribucije

Korak

Prije nego što sudionik 401A može preokrenuti novac, potrebno je poduzeti sve potrebne minimalne distribucije. Ako ste dostigli dobi 70 1/2, IRS mandata postotak imovine biti raspodijeljena iz mirovinski programi godišnje. Ako provodite rollover prije uzimanja novca, IRS smatra da je višak doprinosa kažnjava šest posto godišnje za svaku godinu koja ostaje na računu. Ako ga ne distribuirate za cijelu godinu, iznos se dalje kažnjava 50 posto vrijednosti.

Zabranjeno je preusmjeravanje na 403B

Korak

IRS omogućuje sredstva koja su u planu 403B od jednog poslodavca da se uvrste u plan drugog poslodavca koji nudi 403B i dopušta "roll-in". U stvari, neki pružatelji usluga 401k plan za roll u 403b plan. Međutim, sredstva u planu 401A ne smiju se pretvoriti u plan 403B. To je regulacija IRS-a, a ne pravilo pružatelja plana. Jedina opcija koja je na raspolaganju sudioniku 401A je uvaljati novac u samo-usmjerenu IRA-u.

Opća pravila prijenosa

Korak

IRS vam omogućuje provođenje jednog rollover-a po dvanaestomjesečnom razdoblju za bilo koju imovinu za umirovljenje, uključujući 401A. Postoje dvije vrste preokreta, izravna i neizravna. Dok je izravni proces jednostavan, gdje administrator 401A šalje novac novom skrbniku IRA-e, neizravno preusmjeravanje šalje sudioniku plana provjeru. Ova provjera se mora pretvoriti u IRA-u u roku od 60 dana kako bi se spriječile kazne.