Sadržaj:
403 (b) je vrsta mirovinskog plana dostupnog zaposlenicima organizacija kao što su crkve, javne obrazovne ustanove i neprofitne organizacije. U nekim slučajevima, planovi 403 (b) nude mogućnost posuđivanja novca iz stanja računa. Kada razmatrate želite li posuditi novac iz 403 (b), kontaktirajte administratora plana kako biste odredili koje opcije imate.
Početak procesa
Vaši planovi 403 (b) dokumentiraju jesu li zajmovi dopušteni. Ako ne možete pronaći tu informaciju ili trebate nešto pojasniti, informacije o kontaktu za administratora vašeg plana mogu se naći na izvodu računa ili drugoj korespondenciji s planom. Administrator plana moći će utvrditi omogućuje li plan zaduživanje ili ne; mnogi planovi 403 (b) nude mogućnost zaduživanja, ali neki ne. Za početak kredita proces, morat ćete ispuniti zahtjev za kredit. Ovaj program će dokumentirati datum posudbe, traženi iznos, plan otplate i druge uvjete kredita.
IRS pravila
Porezna uprava uspostavlja ograničenja o tome koliko se novca može pozajmiti iz plana 403 (b). Izuzeti iznos mora biti manji od 50 posto salda računa ili 50.000 USD. Ako je saldo računa manji od 10.000 USD, vlasnik može posuditi cjelokupno stanje računa.
prednosti
Pozajmljivanje od 403 (b) općenito je lakše nego osiguranje drugih vrsta kredita. Zaposlenik efektivno posuđuje vlastiti novac i ne mora proći kroz razrađenu provjeru kreditne sposobnosti. Svi iznosi otplate zajma, uključujući kamate, nisu oporezivi i vraćaju se na stanje na računu - što će nadoknaditi jaz u mirovini.
Nedostaci
Zajam od 403 (b) mora biti vraćen s dolarima nakon poreza. Neuspjeh da vrati zajam na vrijeme će dovesti do IRS tretirati zajam kao distribuciju, tako incurring porez na dohodak i povlačenje kazna od 10 posto, ako dužnik je mlađi od 59 1/2. Ako dužnik 403 (b) napusti posao prije dospijeća kredita, morat će odmah vratiti zajam.
Kupnja kuće
Kućna kupnja dopušten je razlog za zaduživanje prema planu 403 (b) prema poreznoj upravi. Kao rezultat toga, mnogi planovi omogućuju vlasnicima računa posuditi novac iz plana 403 (b) kako bi financirali predujam. To nije slučaj svugdje. Pravila koja se odnose na zaduživanje i povlačenje bit će propisana ugovorom o planu, a zaposlenici nisu dužni odobriti kredite za kupnju kuće.