Sadržaj:
Kada povlačite sredstva s računa za umirovljenje pojedinaca, služba za unutarnje prihode ne zahtijeva da skrbnik računa zadrži određeni postotak povlačenja za pokriće poreza, dok povlačenje iz računa s 401k uključuje obvezno federalno zadržavanje od 20 posto. Mnogi vlasnici IRA-e odlučuju da skrbnik zadrži 20 posto svih isplata IRA-e, ali drugi odlučuju platiti poreze na kraju porezne godine.
IRA Oporezivanje
Tradicionalni IRA-i, poput 401k računa, sadrže bruto zaradu; dakle, svaki put kad vlasnik računa izvrši povlačenje, IRS procjenjuje porez na glavnicu i zaradu. Porezi dospijevaju ovisno o ukupnom poreznom razredu vlasnika jer porezni obveznici klasificiraju sva povlačenja kao običan prihod. Sredstva možete ostaviti u tradicionalnim IRA-ima do dobi od 70 i pol godine, kada moraju započeti potrebne minimalne raspodjele. Iznos RMD varira od godine do godine, na temelju indeksa potrošačkih cijena.
Rane raspodjele
Tradicionalni vlasnici IRA-e, koji povlače sredstva IRA-e uložena u porezno-kvalificirani račun za umirovljenje za manje od pet godina, moraju platiti 10-postotnu poreznu kaznu pored običnog poreza na dohodak. Osobe mlađe od 59 godina koje pristupaju sredstvima IRA-e moraju platiti i kaznu od 10 posto, bez obzira na to koliko su sredstva u IRA-i trajala. Vlasnici IRA-e mogu zatražiti od skrbnika plana da zadrži porez na dohodak, porez na dohodak ili oboje, u trenutku distribucije. Međutim, mnogi se ljudi odlučuju ne zadržavati poreze.
Roth IRAs
Vlasnici računa kupili su Rothove IRA-e s neto zaradom i stoga mogu povući glavne doprinose u bilo kojoj dobi bez plaćanja poreza. Oni koji drže Roth IRAs za najmanje pet godina i do dobi od 59 1/2, ne plaćaju porez na povlačenje glavnice ili zarade. Ljudi koji pristupaju sredstvima prije navršene 59. godine starosti moraju platiti običan porez na dohodak na zaradu, kao i kaznu od 10% prijevremenog povlačenja. Kao i kod tradicionalnog povlačenja IRA-e, vlasnici Rotha moraju reći skrbniku plana koliko će ga zadržati.
Druga razmatranja
Državni porezni zakoni se razlikuju; iako države u pravilu nemaju zakone kojima se propisuje porezno uskraćivanje za povlačenje IRA-e, od mnogih se zahtijeva plaćanje poreza na povlačenje IRA-e na državnoj razini. Brokeri i zaposlenici banke mogu obavijestiti vlasnike IRA-e o poreznim razredima, ali vlasnicima računa ne mogu dati porezne savjete. U nekim slučajevima, kao što je povlačenje novca kako bi se iskoristilo za isplatu predujma kod kuće, vlasnici IRA-e mogu besplatno pristupiti novčanim sredstvima. Međutim, vlasnici IRA-e bi se trebali savjetovati s poreznim stručnjacima kako bi utvrdili svoju poreznu obvezu prilikom podizanja.