Sadržaj:
Otkaz hipoteke može se promatrati kao atraktivna transakcija od strane dužnika, jer to znači da je zajmodavac odustao od naplate hipotekarnog duga i odredio ga kao gubitak. Vjerovniku vjerojatno će prestati provodi plaćanje. To može spasiti dužnike od akcija kao što su stečaj i osloboditi dohodak koji se može iskoristiti za otplatu drugih dugova. Otkaz, međutim, dolazi s vlastitom cijenom, a dužnici trebaju razmotriti svoje opcije prije nego što im otkaže hipoteku.
definicija
Hipotekarni otkaz obično znači da je zajmodavac otkazao, ili oprostio, dug koji duguje dužnik. To se ne bi trebalo miješati s otpuštenim dugom koji provodi stečajni sud, a ne vjerovnik koji ima pravo na isplatu. Zajmodavci rijetko otkazuju cijelu hipoteku. Uobičajeno je da zajmodavac otkaže dio preostalog hipotekarnog duga kao dio procesa konsolidacije duga ili restrukturiranja.
Postupak
Jedna od najčešćih vrsta ukidanja hipotekarnog duga javlja se tijekom kratke prodaje, kompromisa između dužnika i zajmodavca kako bi se izbjeglo isključenje. U kratkom prodaju, homeowner prodaje kuću i koristi sredstva za isplatiti hipoteka i na kraju ugovora s vjerovniku. Kada su cijene kuća pale, prihod od prodaje možda neće biti dovoljan za otplatu cjelokupne hipoteke, tako da zajmodavci često pristaju oprostiti ili otkazati preostali dug kako bi okončali svoju povezanost s računom.
Oporezivi prihodi
Otkaz duga znači da je zajmodavac preuzeo gubitak, koji se može zabilježiti na porezima zajmodavca i dovesti do nižih poreza. Međutim, niži porezi za zajmodavce znače veći porez za dužnika. IRS smatra otkazani hipotekarni dug kao prihod koji je primio dužnik, a IRS naplaćuje porez na otkazani dug tijekom godine kada je hipoteka otkazana. Dužnici moraju uzeti u obzir ove dodatne troškove prilikom donošenja odluka o financiranju.
Poništenje
Postoji još jedan način ukidanja hipoteke, poznat kao raskid. To ne uklanja dug, ali on poništava ovrhu. Dužnik duguje cjelokupnom glavnici zajmodavcu, ali se hipotekarne naknade oduzimaju od dugovanog iznosa, a sam proces kreditiranja se završava. Postoji nekoliko uvjeta za raskid. Dužnik je morao refinancirati, a raskid se mora dogoditi najkasnije tri godine nakon stvaranja zajma.