Sadržaj:
Internal Revenue Service (IRS) prepoznaje broj mirovinskih planova kao "kvalificirane mirovinske planove", što znači da primaju poseban porezni tretman. Osim toga, kvalificirani mirovinski planovi mogu prihvatiti samo preokrete iz drugih kvalificiranih planova. Na primjer, možete roll novac iz 401k plan na ira, ali ne možete premjestiti novac iz običnih brokerski račun u ira.
Pojedinačni računi za umirovljenje
Pojedinačne mirovinske račune (IRA) mogu otvoriti ljudi, a ne poslodavci. Tradicionalni IRA-i nude porezne štednje s odgodom plaćanja poreza, što znači da se doprinosi mogu odbiti, a povlačenja s računa moraju biti uključena kao oporezivi prihod. (Doprinosi IRA ne mogu se odbiti ako vi ili vaš supružnik možete sudjelovati u planu koji sponzorira poslodavac, a izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak prelazi godišnja ograničenja). -besplatno. IRA-i imaju ograničavajuće ograničenje od 401k planova ili 403b planova, a IRA-i ne mogu prihvatiti doprinose poslodavaca. Imate potpunu kontrolu nad ulaganjima u IRA-u; IRS-ove investicije su izričito zabranjene u IRA-u od strane kolekcionarskih predmeta, kao što su antikviteti ili umjetnička djela.
401k Planovi
Za-profit tvrtke mogu postaviti 401k planira pomoći svojim zaposlenicima s njihovim umirovljeničkim gnijezdo jaja. Ovi planovi mogu biti tradicionalni 401k planovi ili Roth 401k planova. Tradicionalni 401k planovi nude porezne odgođene štednje, dok Roth 401k planira ponuditi uštede nakon poreza. IRS omogućuje poslodavcima da doprinesu tim planovima u ime svojih zaposlenika. Međutim, odgovarajući doprinosi moraju ići u tradicionalni 401k plan čak i ako su doprinosi zaposlenika napravljeni na Rothov plan 401k. Poslodavci mogu zahtijevati razdoblje za stjecanje prava na doprinose koji su napravljeni na planu 401k u ime zaposlenika. To znači da ako napustite posao prije isteka razdoblja stjecanja prava - ne duže od pet godina - nećete moći zadržati dio ili sve uplaćene doprinose u vaše ime. Sredstva iz 401k plan može biti uložen u bilo kojem od planova koje nudi vaš poslodavac.
403b Planovi
403b plan funkcionira slično planu 401k, osim što 403b planove nude neprofitne organizacije umjesto profitnih korporacija. Osim toga, IRS zabranjuje planovima 403b zahtijevati razdoblje stjecanja prava. 403b planovi mogu biti tradicionalni 403b planovi, koji su odgođeni od poreza, ili Roth 403b planovi, koji nude uštede nakon poreza. 403b plan dopušta ulaganje novca samo u anuitete i investicijske fondove.