Sadržaj:
Iako ste možda stavili novac u svoj 401 (k) plan s očekivanjem da ga nećete dotaknuti dok se ne povučete, možda ćete se pitati možete li pristupiti novcu za školarinu. Bilo da se sami vraćate u školu ili imate dijete koje je spremno napustiti gnijezdo, vaši 401 (k) mogu biti izvor sredstava koje možete koristiti, ali način na koji pristupate novcu ima značajan utjecaj na porezne posljedice.
Povlačenje novca
Ako imate preko 59 1/2, možete povući novac iz svog 401 (k) plana kad god želite. Međutim, ako niste stigli do te dobi, ipak možete podići novac samo pod ograničenim okolnostima, uključujući i ako ste napustili posao i imate 55 ili više godina ili ako imate financijske poteškoće. IRS zahtijeva da imate neposrednu i tešku financijsku potrebu, ali dopušta svakom 401 (k) planu da sam odluči što se kvalificira. Dakle, ovisno o vašem planu, školarina može biti dopušten razlog za distribuciju teškoća. Ali, ako nije, ne možete se povući iz plana za plaćanje koledža.
Porezne posljedice povlačenja
Kada uzmete novac iz vašeg 401 (k) plana, morate ga uključiti kao dio vašeg oporezivog dohotka - čak i ako imate preko 59 1/2. Prednost čekanja na 59 1/2 je da možete uzeti novac iz bilo kojeg razloga i ne morate platiti dodatnu kaznu od 10% ranije povlačenja. Iako IRS ne priznaje nekoliko iznimaka od kazne, ne postoji iznimka za povlačenje za visoku naobrazbu, tako da ako kucnete 401 (k) za koledž, dugujete porez na dohodak i 10% rane kazne, čak i ako kvalificira se kao financijska poteškoća.
401 (k) Alternativni zajam
IRS također dopušta planove za odobravanje kredita od 401 (k). To je do svakog plana, pa ako vaš plan ne dopušta zajmove, nemate sreće. No, ako su zajmovi dopušteni, možete posuditi do $ 50,000 ili polovicu stečenog računa, ovisno o tome što je manje. Sredstva zajma možete koristiti za bilo koju svrhu, uključujući plaćanje školarine za koledž. Zatim, vratiti zajam kroz paycheck odbitaka tijekom pet godina. Iako morate platiti kamate na kredit, da interes dobiva staviti natrag u svom 401 (k) plan.
Implikacije poreza na zajam
Krediti se ne računaju kao oporezive distribucije iz vašeg 401 (k) plana, što znači da nećete dugovati porez na dohodak ili kaznu prijevremenog povlačenja kada izvadite novac. Međutim, ako ste zadani na zajam, uključujući i ne vraća zajam odmah ako ostavite svoj posao, preostali saldo se računati kao oporezive distribucije. Recimo, posudite 10.000 dolara za školarinu. Nakon što ste platili dolje saldo na zajam na $ 8000, ti si otkaz i ne vratiti na saldo. To traje 8.000 dolara kao oporezivi dohodak i pogodak je 10 posto rane kazne.