Sadržaj:
Potvrde o depozitnim računima, kao i druge vrste bankovnih računa, često imaju naziv korisnika. Općenito, ovi korisnici spadaju u dvije skupine: korisnici računa skrbništva i pay-on-death ili POD, korisnici. Prvi bi trebali imati koristi od računa od samog početka, dok druga skupina ima pristup samo sredstvima nakon što vlasnik računa umre.
Svrha računa korisnika
Zakon o jedinstvenim transferima maloljetnicima dopušta odraslima da uspostave račune, uključujući CD-ove, u korist svoje djece ili drugih maloljetnih osoba. Ljudi često osnivaju CD-ove za pohranu novca namijenjenog budućim školskim troškovima. Tipično, djeca ne zarađuju dovoljno za plaćanje poreza na dohodak, pa roditelji mogu smanjiti vlastito porezno opterećenje prebacivanjem sredstava svojoj djeci.
Korisnici koji plaćaju na smrt dodaju se na CD-ove, tako da kada vlasnik umre, sredstva koja se drže na računu ne moraju prolaziti kroz testament. Navedeni POD korisnik može zatvoriti račun.
Prava korisnika
Korisnici skrbničkih računa nemaju izravan pristup sredstvima ili pravnu sposobnost donošenja odluka o sredstvima koja se nalaze na CD-ovima. Skrbnik kontrolira račun sve dok korisnik ne dosegne punoljetstvo, koje varira između 18 i 21 godine u različitim državama SAD-a. Nakon što dostigne punoljetnost, korisnik može podnijeti zahtjev sudu da preuzme kontrolu nad sredstvima ako skrbnik ne zatvori račun i isplati sredstva. POD korisnici nemaju pravo na CD račune sve dok vlasnik ne umre, nakon čega mogu raditi s sredstvima koliko žele.
komplikacije
Određene države omogućuju skrbnicima računa da promijene navedenog korisnika na skrbničkim računima. Ljudi mogu promijeniti korisnika ako namjeravaju koristiti račun za financiranje troškova obrazovanja, a određeni korisnik je odlučio ne ići na fakultet.
Vlasnici CD računa mogu imenovati više POD korisnika na svojim računima. Ako koriste imena "i" između imena korisnika, svi oni koji su imenovani moraju iskoristiti sredstva zajedno. Međutim, ako upotrebljavaju riječ "ili" između imena, tada bilo koji imenovani korisnik može zatvoriti CD i pristupiti sredstvima nakon smrti vlasnika računa.
Zaštita korisnika
CD računi često traju nekoliko godina - dodavanje korisnika na račun minimizira rizik od gubitaka ako banka koja drži sredstva ide u stečaj. Savezna uprava za osiguranje depozita osigurava 250.000 USD pokrića za svakog vlasnika računa u svakoj banci članici; FDIC dodaje dodatnih $ 250,000 pokrića za svakog POD korisnika. Skrbnički računi smatraju se računima s jednim vlasništvom i imaju samo 250.000 USD FDIC pokrića.