Sadržaj:
Anuitet je ugovor između pojedinca i osiguravajućeg društva koji rezultira individualnim primanjem prihoda tijekom određenog razdoblja ili tijekom cijelog života u zamjenu za gotovinu pojedinca, bilo u obliku jednokratne isplate sada ili niza isplata tijekom vremena. Prihod od osiguravajućeg društva može početi u bilo koje vrijeme. Ako počne negdje u budućnosti, onda je to odgođena renta. Ako počne čim je ugovor potpisan, to je neposredna renta. Da biste primili neposrednu rentu, pojedinac mora predati paušalnu sumu gotovine sada.
Anuitet za odlazak u mirovinu je odgođena anuiteta kupljena kao dio plana umirovljenja ili unutar individualnog računa za umirovljenje (IRA), u kojem primate prihode od osiguravajućeg društva tijekom umirovljenja. Svaki rast koji se odvija u anuitetu je i odgođeni porez (počnete plaćati poreze kada primate dohodak) i porezni odbitak (jer je to unutar IRA-e).
Kako rade
U osnovi postoje tri vrste odgođenih poreznih anuiteta: fiksne, varijabilne i indeksirane prema glavnici. Fiksne anuitete daju vam zajamčenu mjesečnu zaradu tijekom faze isplate na temelju zajamčene stope povrata ugovorene kada ste se prijavili. Taj je dohodak naravno pod utjecajem inflacije. Za dodatnu naknadu vaš se dohodak može uskladiti s inflacijom povećavajući je za nekoliko postotnih bodova svake godine.
Varijabla renta ima promjenjivu stopu povrata i vi ste dopušteno da uložite svoj novac u nekoliko fondova koji izgledaju kao investicijski fondovi, ali nisu stvarna sredstva. Nazivaju se pod-računima i odražavaju izvedbu stvarnih investicijskih fondova, ali su naknade za upravljanje veće, što zapravo smanjuje vaše prinose.
Anuiteti indeksirani udjelima povezani su s indeksnim fondom i dopušteno je ulagati novac u anuitet u jednom ili više indeksnih fondova na burzi. To znači da ste u mogućnosti iskoristiti rast na tržištu dionica, ali samo u određenoj mjeri, jer većina rente nemaju stopu sudjelovanja 100 posto. Stoga uistinu ostvarujete postotak rasta tog određenog indeksa.
Za i protiv rente
Većina ljudi koji biraju anuitete kao opciju za umirovljenje privlači se zajamčenom stopom povrata i zajamčenim fiksnim primanjima koje pružaju. Mnogi se također prodaju na poreznim obvezama rente. Ne čudi stoga da mnogi ljudi vide njihovu privlačnost, osobito onima koji su umirovljeni ili vrlo blizu mirovine. Međutim, anuiteti nisu bez njihovih mana, većinom su osrednji povrati i nedostaju na rastu na tržištu dionica, osobito dugoročno.
Još jedan nedostatak anuiteta je to što njihovo odlaganje poreza nije uvijek tako korisno kao što je napravljeno. Glavni razlog za to je da, iako anuitet može rasti porez na odgođeno plaćanje, kada počnete primati raspodjelu, plaćat ćete porez na dohodak po važećoj stopi na zaradu, a ne poreza na kapitalne dobitke. Nakon plaćati sve naknade vezane uz posjedovanje jedan renta, koju završite izradu manje nego što bi se, ako ste stavili svoj novac u redovite oporezive račun ulaganja s istom stopom povrata, jer ćete samo platiti porez na kapitalne dobitke.