Smjernice za izvješćivanje banaka za gotovinske depozite

Postoje dodatni zahtjevi za izvještavanjem za gotovinske depozite koji se ne primjenjuju na čekove i druge vrste plaćanja. Banka mora prijaviti sumnjive novčane depozite, kao i velike novčane depozite od 10.000 USD ili više. Banke podnose izvješće o valutnoj transakciji kako bi obavijestile Poreznu upravu (IRS) da je banka primila veliki depozit u gotovini, koji se razlikuje od obrasca 8300 za ostale vrste poslovnih datoteka.

Cashcredit: Scott Rothstein / iStock / Getty Images

Definicija transakcije

Ova se odredba odnosi na jednu transakciju, a ne na depozit, tako da banka mora izdati izvješće ako vjeruje da je cijeli depozit dio iste transakcije.kredit: Keith Brofsky / Photodisc / Getty Images

Banka može podnijeti Izvještaj o valutnoj transakciji čak i ako deponent ne uplati gotovinski depozit od 10.000 USD. Ova se odredba odnosi na jednu transakciju, a ne na depozit, tako da banka mora izdati izvješće ako vjeruje da je cijeli depozit dio iste transakcije. Za tvrtku, to se odnosi na polog jednog dana prihoda. Primjerice, ako maloprodajni objekt deponira 6.000 USD gotovine od prodaje na jedan dan, a zatim položi 5.000 $ sljedećeg dana, banka evidentira dvije različite transakcije i ne prijavljuje ih IRS-u. Ako menadžer položi 6.000 dolara ujutro i 5.000 dolara u večernjim satima, banka prijavljuje jednu transakciju depozita od 11.000 dolara.

Izvješće o sumnjivoj aktivnosti

Banka također može podnijeti Izvješće o sumnjivoj aktivnosti IRSkreditu: ckellyphoto / iStock / Getty Images

Banka također može podnijeti izvješće o sumnjivoj aktivnosti IRS-u. Banka šalje u ovom obliku samo ako se čini da klijent pere novac iz ilegalnih poslova, deponira ukradeni novac ili čini drugo kazneno djelo, a depozit iznosi najmanje 5.000 USD. Banka može podnijeti Izvješće o sumnjivoj aktivnosti za bilo koji depozit veličine. Banka također pretvara izvješće o valutnoj transakciji zajedno s izvješćem o sumnjivim aktivnostima, ako osumnjičeni položi najmanje 10.000 dolara.

identifikacija

Za manje depozite prihvatljiv je potpis ili debitna ili kreditna kartica banke. Kredit: Comstock / Stockbyte / Getty Images

Banka je dužna dostaviti dokaz o identitetu deponenta kada se pojavi u Izvješću o valutnoj transakciji, što također znači da depozitor treba dodatne dokumente kako bi napravio veliki depozit u gotovini. Postojeći odnos s bankom, kao što je blagajnik koji priznaje klijenta, nije dovoljan dokaz za identificiranje deponenta, prema službi za unutarnje prihode. Potpis ili debitna ili kreditna kartica banke je prihvatljiva za manje depozite, ali za veliki depozit, deponent također mora predati putovnicu, vozačku dozvolu, vojnu iskaznicu ili druge identifikacijske isprave koje je izdala država.

Izvješće o uslugama novca

Postoji zasebno izvješće o sumnjivim transakcijama kada banka nudi usluge za novac, kao što je slanje čeka rođacima deponenta u drugoj zemlji ili izdavanje putničkih čekova. šalje izvješće poreznoj upravi ako je sumnjiva transakcija veća od 2.500 USD.