Neto u odnosu na bruto dividendu

Dionica ili uzajamni fond koji isplaćuje dividende vratit će dio zarade investitorima. Iznos dividende nije toliko važan kao prinos, tj. Postotak prinosa koji predstavlja dividenda. Godišnja dividenda od 10 centi na dionicu od $ 1 znači, na primjer, prinos od 10 posto. Prilikom izračunavanja dividende uvijek je korisno razmotriti "bruto" u odnosu na "neto prinos".

Financijski mediji nude informacije o prinosima na dividende i za dionice i za fondove. Kredit: webphotography / iStock / Getty Images

Prikaz bruto prinosa

Bruto prinos je dividendni prinos na dionicu prije nego što se uzmu u obzir bilo kakvi troškovi, porezi ili odbici. Izračunavanje bruto prinosa jednostavna je stvar podjele iznosa dividende na cijenu dionica kada je investitor kupio vrijednosni papir. "Trenutni" prinos bi bio isti izračun, koristeći cijenu dionica kada se isplati dividenda. Rezultirajući postotak ne uključuje kapitalni dobitak ili gubitak, bilo realiziran ili nerealiziran. Mnoge dionice plaćaju kvartalne dividende, koje morate dodati zajedno tijekom cijele godine kako biste izračunali godišnji bruto prinos.

Isplate uzajamnog fonda

Zajednički fondovi plaćaju raspodjelu, iako u većini slučajeva to čine samo jednom godišnje do kraja godine. Fond je portfelj vrijednosnih papira: dionice, obveznice, potvrde o depozitu, ugovori na tržištu novca, futures ugovori ili neka kombinacija tih i drugih investicijskih sredstava. Raspodjela fonda predstavlja dohodak fonda od raznih ulaganja, kao i neto kapitalne dobitke od kupnje i prodaje vrijednosnih papira. Bruto prinos u fondovima i dionicama ostaje isti: iznos raspodjele ili dividende, podijeljen tržišnom cijenom na dan isplate. Cijene fondova i dionica obično se smanjuju kako bi odražavale isplatu kada se dogodi.

Dividende i porezi na neto dionice

Ako je investicijski život bio jednostavan, ne bi bilo potrebe za izračunom neto prinosa na dividendu. Ali neto prinos je neiskvarena istina o tome koliko zapravo zarađujete od te investicije. Kada dionica isplaćuje dividendu, služba za unutarnju poreznu pomoć ulaže porez na novac. Porezni udar mora se oduzeti od iznosa dividende prije izračunavanja neto prinosa. Zakon o porezima dodatno zbunjuje pitanje tako da se dividende klasificiraju kao "obične" ili "kvalificirane". Plaćate porez na obične dividende po istoj stopi kao i porez na druge prihode koje zarađujete. Kvalificirane dividende uživaju nižu stopu poreza na kapitalnu dobit.

Neto prinosi uzajamnog fonda

Ako držite uzajamni fond, neto prinos je iznos raspodjele, umanjen za troškove fonda, kao i sve poreze na tu distribuciju. Svi investicijski fondovi naplaćuju naknade i troškove, obično u rasponu od 1 do 2 posto. Fond će otkriti troškove koje je teretio u svojim godišnjim financijskim izvještajima. Da biste izračunali neto prinos, oduzmite troškove od iznosa raspodjele, a rezultat podijelite na cijenu zatvaranja fonda na dan isplate. Čak i ako reinvestirate raspodjelu u više dionica fonda, oni se još uvijek oporezuju u godini kada ste ih "primili".