Sadržaj:
Tradicionalni individualni računi za umirovljenje i planovi 401k nude mogućnost odgođene mirovine. IRAs su stvorili pojedinci, dok 401k planovi se nude putem poslodavaca. Iako je porezni tretman Porezne uprave sličan, postupak izvješćivanja o doprinosima i povlačenjima s ova dva računa razlikuje se. Znati kako ih prijaviti na porez može vam pomoći da izbjegnete porezne kazne za pogrešno podnošenje.
Izrada doprinosa
Proces za davanje doprinosa IRA-ima razlikuje se od doprinosa planu 401k. Za IRA-e, doprinosi se vrše od vas na račun, obično u banci ili drugoj financijskoj instituciji. Ti doprinosi ne utječu na vašu plaću. Doprinosa na 401k plan, s druge strane, izaći iz vašeg paycheck i ići izravno u svoj 401k plan bez da morate na dodir novac.
efekti
Budući da vaš poslodavac točno zna koliko ste pridonijeli vašem planu za 401k, poslodavac to uzima u obzir pri utvrđivanju koliko oporezivog prihoda imate za tu godinu. Na primjer, ako je vaša ukupna plaća jednaka 43.200 dolara, ali ste stavili $ 6.200 u svoj 401k plan, vaš poslodavac bi samo izvijestiti da imate $ 37.000 u prihodu ovisno o saveznim porezima na dohodak jer je novac koji je pridonio planu 401k već bio obračunat na vašem Obrazac W-2. Kao rezultat toga, ne morate oduzimati iznos svog doprinosa na svoje poreze. S IRA-om, budući da su doprinosi napravljeni neovisno o vašem poslodavcu, morate prijaviti doprinos na svoje poreze tako da možete podnijeti zahtjev za odbitak poreza, pod pretpostavkom da imate pravo.
Uzimanje novca
Kada povlačite novac iz bilo plana 401k ili IRA-e, novac se tretira kao oporezivi dohodak koji mora biti prijavljen na porez na isti način. Međutim, porezna uprava zahtijeva da prijavite te iznose odvojeno. Distribucije IRA-e prijavljuju se na liniji "IRA Distribucije" vaše porezne prijave dok prijavljujete raspodjelu 401k plana na liniji "Pension and Annuities Distributions".
Rano povlačenje
IRAs i 401k planovi imaju različite zahtjeve ranog povlačenja kako bi se izbjeglo 10-postotnu ranu poreznu kaznu povlačenja, koja je nametnuta većini isplata prije dobi 59-1 / 2, koja se mora prijaviti kada prijavite porez na dohodak. Neke iznimke, kao što su medicinski troškovi koji prelaze 7,5 posto vašeg prilagođenog bruto dohotka ili koji trpe trajnu nesposobnost, primjenjuju se na oboje. Međutim, možete samo izbjeći kaznu ranog povlačenja za troškove koledža ili kupnju prvog puta kod kuće s povlačenjem IRA-e. Za samo 401k planova, možete izbjeći poreznu kaznu ako se povučete nakon 55.
Obvezni povlačenja
IRS subjekata i 401k planove i tradicionalne IRAs na minimalne distribucije počevši u dobi 70-1 / 2 i nameće kaznu od 50 posto na iznos koji nije izvađen iz bilo 401k plan ili IRA. Međutim, IRS omogućuje iznimku za 401k planova, ako je zaposlenik i dalje radi, sve dok ona nije 5 posto ili veći vlasnik u poslovne sponzorira 401k plan. Međutim, porezni tretman potrebnih minimalnih raspodjela je isti.