Jesu li doprinosi na 529 plan porezne olakšice?

Najmanje jedan porezni plan - označen kao "kvalificirani program školovanja" u saveznom poreznom zakonu - nudi svaka država i okrug Kolumbija, kao i brojne privatne obrazovne ustanove. Oni nude porezne olakšice i druge poticaje kako bi vam olakšali uštedu za dijete ili troškove unuka. Doprinosi planu nisu porezno priznati, ali imaju i druge prednosti koje ih čine vrijednima vašeg razmatranja.

Grupa studenata studentskih kredita: Jack Hollingsworth / Photodisc / Getty Images

Relativna važnost odbitnih doprinosa

Usporedite 529 doprinosa s doprinosima za IRA - Individualni račun za umirovljenje. Što god doprinijeli vašem IRA-u do trenutne godišnje granice doprinosa, može se odbiti od vašeg prihoda. Za poreznu godinu 2014., netko s oporezivim prihodom od 150.000 dolara plaća 35.175 dolara, što je efektivna porezna stopa od nešto više od 23 posto. Doprinos IRA-e od 5.000 USD smanjuje porez za gotovo 1.200 dolara. Međutim, ako vaš prihod iznosi 50.000 USD, vaša efektivna porezna stopa je ispod 12%. Stvaranje istog doprinosa u iznosu od 5000 USD vašem IRA-u smanjuje vaše poreze za manje od 600 dolara. Isti čimbenici oporezivog dohotka ulaze u vaše razmatranje važnosti nepodnošljivosti 529 doprinosa. Što manje zarađujete, manje je važno da se 529 doprinosa ne odbije od prihoda.

Porezom odgođeni rast i doprinosi bez poreza

Nakon što ste doprinijeli planu 529, rast prihoda u tom planu je uvijek odgođen od poreza i distribucija iz plana je oslobođena poreza kada ih koristite za plaćanje troškova koledža korisnika. Razmislite, na primjer, da preko 20 godina doprinosite 100.000 $ u jednakim godišnjim doprinosima - maksimalni ukupni doprinos može iznositi 350.000 USD, ovisno o specifičnom planu i državi u kojoj živite - i da novac raste 9% godišnje, Nakon 20 godina na računu će biti gotovo 311.000 dolara. Ako ste morali platiti porez na novac kao što ste ga povukli, što je slučaj s IRA distribucija, povlačenja tijekom četiri godine će generirati poreze od preko $ 37000 čak i uz niske 12 posto efektivne porezne stope. Da 529 zarada odgađaju porez i da se s vremenom mogu distribuirati bez poreza, nudi značajne koristi koje mogu daleko nadmašiti nedostatak odbitka doprinosa.

Druge povezane prednosti 529

Upravljanje računom 529 relativno je jednostavno. Novac stavljate u plan i državna vlada ili određeni upravitelj plana upravlja vašim ulaganjem dok ga ne odlučite distribuirati. Troškovi u dobro upravljanom planu su umjereni, otprilike isti kao i za mirovinski plan od 401 tisuće. Imate znatnu slobodu da promijenite upravitelje planova, a također možete promijeniti ili dodati korisnike plana u bilo kojem trenutku. Za osobe s visokim primanjima, izdašne naknade za doprinose znače da se u mnogim slučajevima čak i skupo obrazovanje Ivy League može u cijelosti financirati iz raspodjele planova ako započnete plan ranije.

Pravila oporezivanja i odbitka

Državna pravila za 529 doprinosa i povlačenja nisu složena, ali se znatno razlikuju od države do države. Neke države dopuštaju da dodate 529 plan čak i ako niste vlasnik plana; drugi ne. Iako vam savezna vlada ne dopušta oduzimanje doprinosa od prihoda, neke države to čine. Većina država vam ne dopušta da doprinesete planu druge države. Većina država ima ograničenja doprinosa koja su znatno niža od saveznih vlada - možete doprinijeti više, ali iznosi koji prelaze državni limit neće se moći odbiti od vašeg dohotka u godini doprinosa. Kada pokrenete plan, najbolje je provjeriti pravila oporezivanja i odbitaka u svojoj državi.