Sadržaj:
- Nema poreza do povlačenja
- Federalni porezi na dohodak
- Porez na dohodak države
- Kazne za nepoduzimanje distribucija
Kada udarite u mirovinu i počnete kucnuti 401 (k), niste jedini koji slavi. Internal Revenue Service također dobiva uzbuđen jer konačno početi plaćati neke poreze na 401 (k) gnijezdo jaje. Ako ste stariji od 55 godina kad se povučete, nećete dugovati nikakve kazne za prijevremeno povlačenje. Međutim, i dalje ćete dugovati porez na dohodak. Budući da se porezni zakoni mogu s vremena na vrijeme mijenjati, provjerite s poreznim stručnjacima kako će se oporezivati povlačenja 401 (k).
Nema poreza do povlačenja
Samo povlačenje se ne računa kao oporezivi događaj kada je riječ o novcu u vašem 401 (k) planu. Svi 401 (k) računi su zaštićeni od poreza, što znači da ne morate plaćati poreze dok novac ostaje na računu. Na primjer, kažete da ste prodali 100 dionica i ostvarili profit od 1.000 dolara. Obično ćete morati platiti porez na tu 1.000 dolara. Ali, kada se ta dobit napravi u vašem 401 (k) planu, tada ne plaćate nikakve poreze. Dakle, to nije povlačenje koje pokreće porez na vaš 401 (k), već preuzima raspodjelu. Ako odložite uzimanje novca iz vašeg 401 (k) za nekoliko godina, nećete platiti nikakve poreze do tada.
Federalni porezi na dohodak
Vaša 401 (k) distribucija se oporezuje po redovnim stopama poreza na dohodak, što znači da je vaš ukupni prihod veći, viša je stopa koju plaćate na 401 (k) isplatama. Čak i ako je vaša 401 (k) imovina uložena u dioničko tržište, vaše distribucije se ne kvalificiraju kao dugoročne stope kapitalnih dobitaka. Na primjer, ako padnete u porezni razred od 15 posto kada uzmete 10.000 dolara, platit ćete 1.500 dolara u saveznim porezima na dohodak. Međutim, ako se nalazite u grupi od 35 posto, ta ista distribucija od 10.000 dolara će vas koštati 3.500 dolara poreza na dohodak.
Porez na dohodak države
Iako mnoge države tretiraju 401 (k) distribuciju kao dohodak na isti način kao IRS, neki imaju izuzeća koja mogu smanjiti iznos koji plaćate. Na primjer, Illinois vam omogućuje da isključite bilo koju oporezivu distribuciju 401 (k) plana iz poreza na dohodak države Illinois. Ostale države, uključujući Iowu i Colorado, imaju izuzeća koja vam omogućuju da iz državnog poreza na dohodak isključite određeni iznos dohotka od umirovljenja, uključujući 401 (k) raspodjelu.
Kazne za nepoduzimanje distribucija
Morate početi uzimati minimalne potrebne distribucije iz vašeg 401 (k) plana u godini kada se povučete ili u godini kada navršite 70 1/2, što god se kasnije dogodi. Iznos koji morate povući izračunava se na temelju očekivanog životnog vijeka i vrijednosti računa. Ako ne uspijete povući potreban iznos, porezna uprava propisuje 50-postotni porez. Na primjer, recimo da ste trebali povući $ 15,000 iz vašeg 401 (k), ali ste uzeli samo 3.000 dolara. Budući da niste uspjeli povući 12.000 dolara, IRS-u dugujete poreznu kaznu od 6.000 dolara.