Sadržaj:
Izvješće o novčanom tijeku društva prikazuje priljev i odljeve gotovine tijekom obračunskog razdoblja. U izvješću se novčani tijek kategorizira u tri dijela: operativne aktivnosti, investicijske aktivnosti i aktivnosti financiranja. Zbroj ukupnih novčanih tokova svakog odjeljka predstavlja ili neto povećanje ili neto smanjenje novčanog stanja društva za obračunsko razdoblje. Neto smanjenje znači da je tvrtka imala veći iznos odljeva novca od priljeva novca. Možete izračunati neto smanjenje novca u novcu tako što ćete pregledati izvješće o novčanom tijeku kako biste utvrdili u kojoj mjeri društvo troši novac.
Korak
Nađite iznose novčanog tijeka društva iz poslovnih aktivnosti, novčanog tijeka od investicijskih aktivnosti i novčanog toka iz financijskih aktivnosti koje su navedene u izvješću o novčanom tijeku. Izvještaj o novčanom tijeku prikazuje negativne iznose ili odljeve novca u zagradama. Na primjer, pretpostavite da izvještaj o novčanom tijeku tvrtke pokazuje 100.000 USD u novčanom tijeku od poslovnih aktivnosti, (150.000 USD) u novčanom toku od investicijskih aktivnosti i (5.000 USD) u novčanom tijeku od aktivnosti financiranja.
Korak
Dodajte novčani tok iz poslovnih aktivnosti i novčanog toka iz investicijskih aktivnosti. U primjeru dodajte 100.000 USD i - 150.000 USD. Rezultat je - $ 50,000.
Korak
Dodajte svoj rezultat novčanom toku iz financijskih aktivnosti kako biste izračunali neto povećanje gotovine za obračunsko razdoblje. Negativan rezultat predstavlja neto smanjenje, dok pozitivan rezultat predstavlja neto povećanje. U primjeru dodajte - 50.000 USD i - 5.000 USD. Rezultat je - $ 55,000. To predstavlja neto smanjenje od 55.000 USD u gotovini za obračunsko razdoblje.