Sadržaj:
Kada posjedujete 401k plan, tehnički ste ulagali u račun povjerenja koji je kvalificiran Zakonom o mirovini zaposlenika (ERISA). ERISA navodi kako će se ti računi za umirovljenje upravljati i kako se novac može uplaćivati i povlačiti. To ima važne implikacije za prijenos novca supružniku. Ako to ne učinite ispravno, mogli biste završiti plaćanjem kazne IRS-u.
Značaj
Označavanje 401k kao povjerenja računa kvalificiranih pod ERISA je značajna. Fiducijarni je zadužen za upravljanje vašim 401k plana i imovine u njemu. Iako vam svibanj pridonijeti novac na svoj 401k plan, a možete odabrati investicijski fondovi ili druge investicije unutar plana, tu je plan administrator koji drži novac u povjerenju za vas do vaše umirovljenje. Zbog ovog dogovora, pogodnosti vašeg računa nisu prenosive na drugu osobu.
Korist
Ograničenja dodjeljivanja naknada su zapravo dobra stvar. To vas štiti od vaše umirovljenje štednju uzeti kao rezultat vašeg podnošenja za stečaj, svoju financijsku instituciju ide bankrot ili vjerovnik dolazi nakon što za novac koji dugujete.
iznimke
Postoje iznimke od pravila koja reguliraju dodjeljive pogodnosti u 401k. Sud može izdati kvalificirani nalog za domaće odnose (QDRO) kako bi nadjačao pravila ERISA-e. QDRO mora izdati sudac prije nego što se bilo kakva naknada može prenijeti. Sudac obično izdaje QDRO u slučajevima razvoda braka, kada sud smatra potrebnim podijeliti imovinu za odlazak u mirovinu kako bi podržao drugog bračnog druga koji inače ne bi ostvario bilo kakvu naknadu za mirovinu ili u slučajevima kada je uključena potpora maloljetnog djeteta.
Upozorenje
Ako sudac nije izdao nalog, onda će se sve raspodjele i prijenosi smatrati oporezivim raspodjelom. Ako ste mlađi od 59 godina 1/2, distribucija će također biti kažnjena sa 10 posto. Ne postoji način da se zaobiđe ovo pravilo. Osim toga, kada je QDRO izdan, administrator plana za vaš 401k mora se pridržavati.