Što je IRA račun i kako funkcionira?

Pojedinačni račun za umirovljenje poseban je financijski proizvod koji pruža porezne olakšice ulagačima koji štede za mirovinu. Autorizirani od strane Kongresa 1974. godine, IRA-i su dostupni u gotovo svim tvrtkama za financijske usluge i dolaze u različitim oblicima. Tipično, možete uložiti u gotovo sve što želite u IRA-u, uključujući dionice, obveznice i investicijske fondove.Većina IRA ima ograničenja i ograničenja doprinosa, zajedno s poreznim posljedicama na određene doprinose i povlačenja.

IRA vam može pomoći da smanjite štednju za prosperitetnu mirovinu. Siri Stafford / Digital Vision / Getty Images

Povijest IRA-a

Nakon što ih je Kongres utemeljio, IRA-e su doživjele brojne promjene do danas. Iako je izvorni limit doprinosa IRA-i iznosio 15 posto prihoda ili 1.500 dolara, 1981. ta su ograničenja povećana na 20 posto prihoda i 2.000 dolara. Kao rezultat toga, porezne prijave koje pokazuju doprinos IRA-e skočile su s četiri posto u 1981. na 18 posto u 1986. godini. Tijekom vremena te granice doprinosa nastavile su rasti i sada su indeksirane za inflaciju.

IRA-i su bili važan razvoj jer su omogućili poreznim obveznicima da kontroliraju vlastitu mirovinu. Dok su računi za umirovljenje tradicionalno bili poslovni planovi kojima su upravljala poduzeća, IRA-i su osobni računi koji se otvaraju i financiraju od strane pojedinaca koji također imaju moć odabira ulaganja unutar njega.

Porezne posljedice IRA-a

Pojedinačni računi za umirovljenje nude razne porezne olakšice. Kod većine vrsta IRA-a, u početku ne plaćate porez na novac koji ste stavili na račun. Sa svim vrstama IRA-a ne morate plaćati porez na zaradu generiranu unutar računa. Tek kada povučete sredstva s računa, ta zarada postaje oporeziva. Kao rezultat toga, možete imati desetljeća rasta u vašem IRA bez plaćanja poreza na novac. Ako imate Roth IRA-u, vaš doprinos se oporezuje, ali uzimate svoju zaradu bez poreza pri mirovini.

Ograničenja i ograničenja doprinosa

Otvaranje i doprinos IRA-i može biti ograničeno na temelju izmijenjenog prilagođenog bruto dohotka, koji je u biti vaš oporezivi dohodak s dodatnim faktorima natrag. Svatko s zarađenim prihodom može doprinijeti IRA-i, čak i djeci. Od 2015. možete pridonijeti do manje od 5.500 dolara ili iznos vašeg zarađenog prihoda u tradicionalni ili Roth IRA. To se povećava na 6.500 dolara ako ste 50 ili više godina. Međutim, ne možete uzeti porezni odbitak na tradicionalni IRA ako ste pokriveni drugim mirovinskim planom na poslu, kao što je 401 (k) plan, ili ako vaš MAGI premašuje trenutni IRS granice. Drugi oblici IRA-a, kao što su SEP-IRAs, imaju i svoja ograničenja i ograničenja.

sigurnosni

Postoje dvije razine rizika kada je u pitanju posjedovanje računa IRA-e, rizik samog računa i rizik unutar vašeg ulaganja. Vaš IRA račun je općenito siguran, čak i ako temeljna tvrtka bankrotira, jer je zaštićena korporacijom za zaštitu vrijednosnih papira. SIPC u suštini osigurava vaš račun, do $ 500,000, i osigurava uredan prijenos na drugu tvrtku za vrijednosne papire u slučaju neuspjeha tvrtke.

Ulaganja u vašu IRA-u su još jedna priča. Dok odabirete vlastita ulaganja, snosite isti tržišni rizik kao i svaki drugi sudionik. Osim ako ne kupite neku vrstu zajamčenog proizvoda, vaše investicije imaju isti potencijal za rast ili pad vrijednosti kao da ste ih kupili izvan IRA-e.

Nedostaci

Dok IRA pruža mnoge prednosti, nije fleksibilna kao obični investicijski račun i nosi određena ograničenja. Osim zbog redovitog poreza na dohodak na bilo koje povlačenje iz tradicionalnog IRA-e, vi ćete se suočiti s 10-postotnom kaznom ako želite svoj novac prije nego što navršite 59 godina života, uz nekoliko iznimaka. Također ste spriječeni u ulaganju u životno osiguranje ili kolekcionarstvo u IRA-u, uz dodatna ograničenja nametnuta od strane tvrtke koja služi kao čuvar vaše IRA.