Plan usklađivanja štednje za zaposlenike - poznatiji pod akronimom SIMPLE - je plan za umirovljenje za tvrtke s 100 ili manje zaposlenika koji su tijekom prethodne godine primili najmanje 5.000 dolara naknade. JEDNOSTAVNA IRA pruža istu odgođenu poreznu štednju kao i tradicionalne IRA-e. Međutim, za razliku od tradicionalnog IRA-e, Služba za unutarnje poreze ne može zabraniti doprinose koji su napravljeni nakon što navršite 70 godina.
Pravila doprinosa IRS SIMPLE IRA
Propisi o internoj poreznoj službi kažu da vam je dopušteno doprinositi JAKOM IRA-i u dobi od 70 godina i duže dok nastavite raditi i očekujete da ćete zaraditi najmanje 5.000 dolara u tekućoj kalendarskoj godini. Prema najnovijim informacijama, godišnji doprinos iznosi 15.500 dolara za svakoga tko je stariji od 50 godina. Ovaj iznos uključuje standardno ograničenje od 12.500 USD i doprinos u iznosu od 3.000 USD samo za zaposlenike od 50 i više godina.
Potrebni minimalni zahtjevi distribucije
Iako IRS omogućuje doprinose nakon što napunite 70 ½, još uvijek morate udovoljavati propisanim minimalnim pravilima distribucije i početi povlačiti novac s računa svake godine. Veličina svake tražene godišnje distribucije ovisi o vašoj dobi i ravnoteži u Vašoj Simple IRA na kraju prethodne godine.
Iako uzimanje novca iz vašeg mirovinskog plana, a još uvijek doprinose može činiti kontraproduktivno, to može biti osobito korisno ako ste dobili kasno početak na spremanje za umirovljenje. Iako veličina svakog RMD-a ovisi o vašoj dobi i stanju na vašem računu na kraju prethodne godine, malo je vjerojatno da će ikada biti veća od vašeg godišnjeg doprinosa. Na primjer, u dobi od 70 godina, RMD za račun s bilancom od 200.000 USD je oko 7.300 USD. To i dalje povećava saldo Vašeg računa do $ 8,200 za godinu ako maksimalno doprinosite. Vaša ravnoteža također će se povećati za iznos koji vaš poslodavac doprinosi. U najgorem slučaju, trebali biste barem zamijeniti većinu RMD-a svojim godišnjim doprinosom.