Sadržaj:
457 (b) plan je plan za umirovljenje umanjen za državne i lokalne vlade i kvalificirane institucije oslobođene poreza. Kao i kod plana 401 (k), možete dobiti odbitak poreza na novac koji doprinosite planu 457 (b), a vaša zarada raste na osnovi odgođenog poreza. Povlačenja iz plana 457 (b) jako su regulirana, tako da možda nećete moći pristupiti novcu kad god želite. Možete se također suočiti s porezima na svoje distribucije.
Prihvatljiva isplata
Za razliku od drugih vrsta mirovinskih planova, kao što su IRAs, ne možete uzeti distribuciju iz plana 457 (b) kad god želite, čak i ako ste spremni platiti kaznu. IRS ograničava raspodjelu 457 (b) na sljedeće poticajne događaje: odvajanje usluge od poslodavca; invalidnost; smrt; financijske poteškoće; dostizanje starosti 59 1/2; raskid plana; ili redoslijedom kvalificiranih domaćih odnosa, što je www.law.cornell.edu = "" wex = "" qual_domestic_relations_order_qdro "=" "> presuda ili sudski nalog u vezi s raspodjelom naknada za mirovinski program drugoj osobi, kao što je slučaj u slučaju razvoda.
Video dana
Za većinu sudionika, ta ograničenja znače da morate otići u mirovinu ili dosegnuti 59. godinu i pol prije nego što možete uzeti novac iz vašeg 457 (b) plana.
Proces distribucije
Ako se kvalificirate za distribuciju 457 (b), morat ćete se obratiti administratoru plana i popuniti odgovarajuću papirologiju kako biste isplatili svoj plan. Nakon davanja osobnih podataka kao što su broj socijalnog osiguranja, ime i adresa, morat ćete navesti zašto ste kvalificirani za distribuciju. Zatim ćete odabrati način na koji želite novac, kao što je ček ili bankovni prijenos. Ako želite da se porez zadrži iz vaše distribucije, to morate naznačiti na obrascu za povlačenje.
Porezi i kazne
Svi vaši doprinosi i zarade u planu 457 (b) odgođeni su od poreza. Kada unovčite svoj 457 (b), morate platiti običan porez na sve što povučete. Ako imate veliki saldo od 457 (b), uzimanje svoga novca odjednom može vas potaknuti u viši porezni razred, stoga razmislite o preuzimanju sredstava na rate kako biste smanjili porezno opterećenje.
Uz neke planove za umirovljenje, možda ćete morati platiti kaznu od 10 posto ako uzmete novac prije nego što skrenete 59 1/2. Međutim, ako se kvalificirate za distribuciju 457 (b) prije nego što navršite 59 godina, ta se kazna neće primjenjivati. I dalje ćete dugovati porez na dohodak ako se ne prebacite u drugi plan, kao što je IRA ili novi poslodavac 457.
Prednosti mane
Glavna prednost unovčavanja vašeg 457 (b) je da ćete potrošiti svoj novac. Ako ste u mirovini, možete početi uživati plodove svog rada nakon godina štednje i uživanja u prednostima odgađanja poreza. Ako povučete novac za hitne slučajeve, možete financirati svoje trenutne potrebe umjesto da crtate kreditnim karticama ili drugim visokokvalitetnim izvorima.
Loša strana u izmirivanju vašeg 457 (b) je da više ne možete uživati u rastu poreza. Ako napadnete svoj račun prije odlaska u mirovinu, iscrpljujete svoje gnijezdo za umirovljenje i možda nećete imati dovoljno kad vam zatreba nakon prestanka rada. Kao rezultat toga, možda ćete morati uštedjeti više ili raditi duže kako biste ispunili svoje mirovinske ciljeve.
Erik Carter iz Forbes.com primjećuje da je oportunitetni trošak povlačenja novca s računa za umirovljenje glavni negativan rezultat koji obično nadmašuje bilo kakvu korist. Ako ste suočeni s velikim poteškoćama, Carter navodi da je zajam iz vašeg mirovinskog plana možda bolja opcija, budući da plaćate kamate natrag sebi.