Je li kamata na štedne obveznice oporeziva?

Kamata zarađena na američkoj štednoj obveznici oporezuje se kao običan prihod. Međutim, Služba za unutarnje prihode i Uprava SAD-a nude neke opcije koje mogu smanjiti račune za porez na štedne obveznice ili ih čak potpuno eliminirati.

Stariji par s kalkulatorom i dokumentima kredit: Purestock / Purestock / Getty Images

Porezni status štednih obveznica

Kamate na obveznice štednje podliježu samo saveznom porezu na dohodak i ne mogu se oporezivati ​​od strane države i lokalnih vlasti. IRS računa kamatnu stopu štednih obveznica kao dohodak umjesto na kapitalne dobitke, baš kao što to čini i drugi interes. Kamata se ne plaća sve dok ne iskoristite obveznicu štednje. Umjesto toga, prikuplja i zarađuje više interesa. Ne plaćaju se porezi dok ne otkupite obveznicu štednje ili ona dospijeva nakon 30 godina.

Razlika kamate na štedne obveznice

Osoba koja posjeduje obveznicu štednje odgovorna je za plaćanje poreza na dohodak od kamata. Kada dijelite vlasništvo s drugom osobom, svaki vlasnik je odgovoran za poreze razmjerno količini uloženog novca. Kada otkupite obveznicu štednje, Odjel riznice ili financijska institucija u kojoj ste je unovčili šalje vam obrazac 1099-INT. Uključite kamatu na štednu obveznicu na poreznu prijavu gdje prijavljujete drugi interes i priložite 1099-INT za vaš povratak.

Pay As You Go

Druga mogućnost s obveznicama štednje je plaćati porez na godišnjoj razini kako se kamata prikuplja.IRS kaže da to može biti dobra strategija pri kupnji obveznica štednje za dijete, jer je interes vjerojatno da će biti oporezovan po djetetovoj niskoj stopi. Kada odlučite platiti porez svake godine, nećete dobiti 1099-INT. Jednostavno uključite kamatu s drugim interesima koje prijavite o poreznoj prijavi. Morate platiti porez svake godine na kamate zarađene na svim obveznicama štednje koje posjedujete - ne možete uzeti godišnju opciju na samo neke od njih - i trebate platiti svake godine nakon što odaberete započeti godišnju uplatu. Ako želite prestati plaćati poreze svake godine, morate ispuniti obrazac 3115 IRS-a i priložiti ga poreznoj prijavi.

Isključivanje iz obrazovanja

Možda ćete moći izuzeti kamate od štednih obveznica iz bruto prihoda ako novac koristite za plaćanje troškova visokog obrazovanja za sebe, supružnika ili uzdržavatelja. U suštini, isključenje iz obrazovanja znači da otpisujete kamatu na poreznu prijavu. Obveznice štednje serije EE i serije I koje su kupljene nakon 1989. godine kvalificiraju se za ovu poreznu olakšicu. Prihvatljive su samo obveznice koje kupite od mjeseca u kojem imate 24 godine. Za plaćanje kvalificiranih troškova obrazovanja morate koristiti i glavnicu i kamatu na obveznice. Da biste podnijeli zahtjev za ovu poreznu olakšicu, ispunite obrazac IRS 8815 i priložite ga poreznoj prijavi.