Sadržaj:
Ako imate 401 (k) umirovljenje račun na poslu, vi odlučite koliko doprinijeti i vaš poslodavac ga preuzima iz vašeg paycheck. Tvrtka može dodati svoj vlastiti novac na vaš račun i uskladiti neke od vaših doprinosa. Nema poreza na dohodak na 401 (k) doprinose, iako plaćate druge poreze kao što je socijalno osiguranje. Međutim, plaćate porez na dohodak na isplate.
Izvješćivanje o novcu
Povlačenja možete početi s 401 (k) kazne bez naknade na 59 1/2. Nakon okretanja 70 1/2, morate svake godine redovito povlačiti. Nema poreza na socijalno osiguranje na isplate, samo porez na dohodak. Nakon isteka godine, 401 (k) administrator vam šalje obrazac 1099-R koji pokazuje koliko ste povukli. Upišite taj iznos na obrascu 1040 na liniji za mirovinski i anuitetski dohodak. Kada se u obrascu traži porezni iznos, obično se cjelokupni iznos povuče.
Ukazivanje na porez
Ne postoji poseban porezni tretman za redovna povlačenja 401 (k). Prijavljujete ga kao oporezivi dohodak, dodajući ga s plaćama, alimentacijom, primanjima za samozapošljavanje i drugim prihodima na prednjoj strani vašeg 1040. Bez obzira na vašu redovnu poreznu stopu, primjenjuje se na povlačenja 401 (k). Ako povučete dovoljno novca kako bi vas stavili u viši porezni razred, platit ćete višu stopu na dio prihoda.
Rano povlačenje
Vaš 401 (k) može vam omogućiti podizanje novca prije nego što skrenete 59 1/2 ako ste u ekstremnim financijskim potrebama. Cijena je dodatni 10 posto poreza na novac. Izvještavate o ranoj distribuciji na prvom dijelu obrasca IRS-a 5329. Upotrijebite Line One za popis cijelog iznosa koji ste uzeli. Ako je dio novca oslobođen dodatnih poreza - povlačenja zbog trajnog invaliditeta, na primjer - navedite taj iznos u drugom redu. Oduzmite dva od jednog. Primijenite porez od 10 posto na rezultat i prijavite iznos poreza na dodanu vrijednost na obrascu 1040.
Posebni slučajevi
Ako ostavite svoj posao i prebacite svoj 401 (k) na osobnu IRA, nema poreza na prijenos ako ne uzmete duže od 60 dana da prevrnete novac. Ako se to dogodi, plaćate porez kao prijevremeno povlačenje. Ako napustite posao nakon što napunite 55, možete se povući iz 401 (k) bez plaćanja dodatnog poreza od 10 posto. Plaćate redoviti porez na dohodak koji prijavljujete na vaš 1040.