Sadržaj:
Korak
Postoje dvije vrste IRA preokreta: izravna i neizravna. U izravnom obnavljanju, financijska institucija šalje sredstva na vaš novi IRA ili drugi račun kvalificiranog mirovinskog plana. Ne postoji 60-dnevni zahtjev jer sredstva nikada nisu u vašem posjedu. Kod neizravnog preusmjeravanja, sredstva vam se šalju na polaganje na novom računu.
vrste
Vremenski okvir
Korak
Imate 60 kalendarskih dana od datuma na čeku da uplatite sredstva na svoj novi račun za odlazak u mirovinu. Vrijeme slanja i neradni dani se ne uzimaju u obzir, stoga je ključno uzeti u obzir datum na čeku, a ne datum kada ste primili ček. Morate također uzeti u obzir sve zahtjeve financijske institucije koja prima informacije. Često to uključuje vrijeme obrade i zahtjeve za onim što mora pratiti ček, obično dokumentaciju iz prethodnog plana. Uložite ček s dovoljno vremena kako bi izbjegli problem.
Automatski izuzetak
Korak
Porezna uprava osigurava samo jedno automatsko odustajanje od 60-dnevnog zahtjeva: ako financijska institucija koja prima uslugu napravi grešku u kojoj se vaš rollover ne pohranjuje u roku od 60 dana, ali u konačnici je unutar 1 godine, a kašnjenje je samo zbog pogrešku s njihove strane. Ako se ova vrsta pogreške dogodi, a vi vodite evidenciju, nema potrebe da podnesete papirologiju s IRS-om i ona će se automatski tretirati kao kvalificirani preokret.
Ostale iznimke
Korak
IRS definira proces traženja odricanja, koji zahtijeva podnošenje pristojbe. Oni nisu automatski i ne postoji poseban popis. IRS pregledava svaki zahtjev od slučaja do slučaja. Neki primjeri situacija u kojima je odricanje odobreno uključuju smrt u obitelji, hitnu medicinsku pomoć, prirodnu katastrofu ili neku drugu izvanrednu situaciju. IRS će uzeti u obzir vrijeme koje je prošlo, tako da ako imate rollover koji je odgođen i zahtijevaju odricanje, vremenski okvir od 70 dana je bolji od 170.
Značaj
Korak
60-dnevni zahtjev za polaganjem tradicionalnih ili Roth rollover sredstava važno je razumjeti kako bi se izbjegli značajni porezi i kazne. Ako se sredstva ne deponiraju unutar tog vremenskog okvira, smatrat će se ranom raspodjelom (ako ste mlađi od 59 1/2) za koju ćete morati platiti redovni porez na dobit, plus kaznu od 10 posto.